Memorie van toelichting : Memorie van toelichting
Tweede Kamer der Staten-Generaal
InhoudsopgaveA. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL 1 Premiegefinancierde suppletoire begrotingsstaat (Najaarsnota)B. BEGROTINGSTOELICHTING1 Leeswijzer2 Beleid2.1 Overzicht belangrijke uitgaven- en ontvangstenmutaties2.2 Overzicht Coronamaatregelen3 Beleidsartikelen3.1 Artikel 1 Arbeidsmarkt3.2 Artikel 2 Bijstand, Participatiewet en Toeslagenwet3.3 Artikel 3 Arbeidsongeschiktheid3.4 Artikel 4 Jonggehandicapten3.5 Artikel 5 Werkloosheid3.6 Artikel 6 Ziekte en verlofregelingen3.7 Artikel 7 Kinderopvang3.8 Artikel 8 Oudedagsvoorziening3.9 Artikel 9 Nabestaanden3.10 Artikel 10 Tegemoetkoming ouders3.11 Artikel 11 Uitvoering3.12 Artikel 12 Rijksbijdragen3.13 Artikel 13 Integratie en maatschappelijke samenhang4 Niet-beleidsartikelen4.1 Artikel 96 Apparaat Kerndepartement4.2 Artikel 99 Nog onverdeeld
36 250 XV Wijziging van de begrotingsstaat van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (XV) voor het jaar 2022 (wijziging samenhangende met de Najaarsnota)
Nr. 2 MEMORIE VAN TOELICHTING
Vergaderjaar 2022‒2023
A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
Wetsartikelen 1 tot en met 3
De begrotingsstaat die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 2.3, eerste lid, van de Comptabiliteitswet 2016 bij wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2022 wijzigingen aan te brengen in:
De departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
De in de begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).
De Minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid,C.E.G.Van Gennip
De Minister voor Armoedebeleid, Participatie en PensioenenC.J.Schouten
1 PREMIEGEFINANCIERDE SUPPLETOIRE BEGROTINGSSTAAT (NAJAARSNOTA)
Tabel 1 Wijziging begrotingsstaat premiegefinancierd van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (XV) voor het jaar 2022 (Tweede suppletoire begroting) (Bedragen x € 1.000)
Artikel
Omschrijving
Vastgestelde begroting (incl. ISB, NvW en amendementen)
Mutaties 1e suppletoire begroting (incl. ISB, NvW en amendementen)
Mutaties 2e suppletoire begroting
Verplichtingen
Uitgaven
Ontvangsten
Verplichtingen
Uitgaven
Ontvangsten
Verplichtingen
Uitgaven
Ontvangsten
TOTAAL
66.249.517
66.249.517
240.156
‒ 885.541
‒ 885.541
‒ 15.528
‒ 987.391
‒ 987.391
‒ 59.617
Beleidsartikelen
1
Arbeidsmarkt
457.106
457.106
0
‒ 40.603
‒ 40.603
0
‒ 34.242
‒ 34.242
0
3
Arbeidsongeschiktheid
11.190.558
11.190.558
0
62.027
62.027
0
‒ 52.931
‒ 52.931
0
5
Werkloosheid
4.334.480
4.334.480
240.156
‒ 1.071.025
‒ 1.071.025
‒ 15.528
‒ 594.570
‒ 594.570
‒ 59.617
6
Ziekte en verlofregelingen
3.726.793
3.726.793
0
187.238
187.238
0
‒ 99.001
‒ 99.001
0
8
Oudedagsvoorziening
44.160.815
44.160.815
0
‒ 6.038
‒ 6.038
0
‒ 115.740
‒ 115.740
0
9
Nabestaanden
309.839
309.839
0
‒ 7.968
‒ 7.968
0
7.406
7.406
0
11
Uitvoeringskosten
2.069.926
2.069.926
0
‒ 9.172
‒ 9.172
0
‒ 98.313
‒ 98.313
0
B. BEGROTINGSTOELICHTING
1 Leeswijzer
In deze suppletoire begroting worden de mutaties van twee bijstellingsmomenten naar de begrotingsartikelen geboekt. Mutaties die in de ontwerpbegroting 2023 zijn verwerkt als uitvoeringsmutatie (de mutaties Miljoenennota) voor het jaar 2022 en mutaties die voortvloeien uit de Najaarsnota. De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de ontwerpbegroting 2023. In bijgaande begrotingstoelichting worden dan ook alleen de Najaarsnotamutaties per artikel toegelicht van begrotingsgefinancierd en premiegefinancierd uitgaven en ontvangsten.
Het beeld
De Najaarsmutaties hebben vooral betrekking op ontwikkelingen in de uitvoering.
Tabel 2 Ondergrenzen conform RBV
Omvang begrotingsartikel (stand ontwerpbegroting) in € miljoen
Beleidsmatige mutaties (ondergrens in € miljoen)
Technische mutaties (ondergrens in € miljoen)
< 50
1
2
=> 50 en < 200
2
4
=> 200 en < 1000
5
10
=> 1000
10
20
De bovenstaande ondergrenzen zijn conform de Rijksbegrotingsvoorschriften voor het toelichten van mutaties in deze 2e suppletoire begroting van SZW. SZW licht alle mutaties per artikel onderdeel toe om zo een volledig mogelijk beeld te geven.
2 Beleid
2.1 Overzicht belangrijke uitgaven- en ontvangstenmutaties
Overzicht met belangrijkste suppletoire begrotingsgefinancierdeuitgaven mutaties 2022 (Najaarsnota).
Tabel 3 Belangrijkste suppletoire uitgavenmutaties 2022 (Tweede suppletoire begroting) (Bedragen x € 1.000)
artikel nr
uitgaven 2022
Vastgestelde begroting 2022
alle
49.977.659
Mutaties 1e suppletoire begroting 2022
alle
‒ 2.119.761
Mutaties incidentele suppletoire begrotingen 2022
alle
1.915.374
Vermoedelijke uitkomsten 2022
alle
‒ 3.426.678
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Uitvoeringsmutaties Toeslagenwet
2
‒ 20.130
Uitvoeringsmutaties Wajong/re-integratie Wajong
4
4.643
Uitvoeringsmutaties IOW
5
‒ 13.980
Uitvoeringsmutatie KOT
7
‒ 57.655
Uitvoeringsmutatie TTKO
7
‒ 11.468
Uitvoeringsmutatie AKW
10
3.957
Uitvoeringsmutatie WKB
10
5.494
Diverse mutaties
div
6.629
Diverse overboekingen met andere departementen
div
‒ 28.158
Onderuitputting op diverse artikelen
div
‒ 77.217
Stand 2e suppletoire begroting 2022
46.158.709
Overzicht met belangrijkste suppletoire begrotingsgefinancierdeontvangstenmutaties 2022 (Najaarsnota).
Tabel 4 Belangrijkste suppletoire ontvangstenmutaties 2022 (Tweede suppletoire begroting) (Bedragen x € 1.000)
artikel nr
ontvangsten 2022
Vastgestelde begroting 2022
alle
1.883.636
Mutaties 1e suppletoire begroting 2022
alle
1.905.235
Mutaties incidentele suppletoire begrotingen 2022
alle
0
Vermoedelijke uitkomsten 2022
alle
2.501.154
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Uitvoeringsmutaties boetes
1
3.684
Uitvoeringsmutaties KOT
7
‒ 45.907
Uitvoeringsmutaties WKB
10
‒ 29.159
Uitvoeringsmutaties leningen
13
2.500
Uitvoeringsmutaties apparaat
96
‒ 1.979
Diverse mutaties
div
1.006
Stand 2e suppletoire begroting 2022
6.220.170
Overzicht met belangrijkste suppletoire premiegefinancierdeuitgavenmutaties 2022 (Najaarsnota).
Tabel 5 Belangrijkste suppletoire premiegefinancierde uitgavenmutaties 2022 (Tweede suppletoire begroting) (Bedragen x € 1.000)
artikel nr
uitgaven 2022
Vastgestelde begroting premiegefinancierd 2022
alle
66.249.517
Stand 1e suppletoire begroting 2022
alle
‒ 885.541
Vermoedelijke uitkomsten 2022
alle
‒ 542.290
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Uitvoeringsmutaties Transitievergoeding na 2 jaar ziekte
1
‒ 19.340
Uitvoeringsmutaties Arbeidsongeschiktheidsregelingen
3
‒ 93.204
Uitvoeringsmutaties Werkloosheid
5
‒ 110.308
Uitvoeringsmutaties Ziektewet en WAZO
6
‒ 120.923
Uitvoeringsmutaties Oudedagsvoorziening
8
‒ 78.858
Uitvoeringsmutaties ANW
9
7.406
Uitvoeringsmutaties uitvoering UWV en SVB
11
‒ 29.874
Stand 2e suppletoire begroting 2022
64.376.585
Overzicht met belangrijkste suppletoire premiegefinancierdeontvangstenmutaties 2022 (Najaarsnota).
Tabel 6 Belangrijkste suppletoire premiegefinancierde ontvangstenmutaties 2022 (Tweede suppletoire begroting) (Bedragen x € 1.000)
artikel nr
ontvangsten 2022
Vastgestelde begroting premiegefinancierd 2022
alle
240.156
Stand 1e suppletoire begroting 2022
alle
‒ 15.528
Vermoedelijke uitkomsten 2022
alle
‒ 19.117
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Bijstelling UFO ontvangsten
5
‒ 40.500
Stand 2e suppletoire begroting 2022
165.011
2.2 Overzicht Coronamaatregelen
Tabel 7 Coronamaatregelen op de Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid-begroting (bedragen x € 1 mln)
Artikel
Omschrijving maatregel
Bedrag verplichtingen 2022
Bedrag uitgaven 2022
Bedrag ontvangsten 2022
Vindplaats
1
Tijdelijke maatregel overbrugging v werkbehoud (NOW)
1.737
1.737
0
2021-2022 35 420 nr 462
1
Tijdelijke maatregel overbrugging v werkbehoud (NOW)
72
72
0
2021-2022 35 420 nr 466
2
Vereenvoudiging BBZ
16
16
0
2021-2022 35 420 nr 462
7
TTKO
50
50
0
2021-2022 31 322 nr 438
7
TTKO
28
28
0
2021-2022 35 420 nr 466
11
Uitvoeringskosten NOW UWV
5
5
0
2021-2022 35 420 nr 462
96
Uitvoeringskosten NOW departement
3
3
0
2021-2022 35 420 nr 462
Totaal
1.911
1.911
0
3 Beleidsartikelen
3.1 Artikel 1 Arbeidsmarkt
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 8 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 1 Arbeidsmarkt (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
5.996.661
6.263.073
‒ 4.047.833
‒ 13.137
2.202.103
Uitgaven
5.657.922
5.901.496
‒ 3.832.023
‒ 13.137
2.056.336
Inkomensoverdrachten
Lage-inkomensvoordeel
374.109
361.846
0
‒ 554
361.292
Minimumjeugdloonvoordeel
18.767
18.909
0
‒ 162
18.747
Loonkostenvoordelen
128.457
137.983
0
‒ 1.285
136.698
Subsidies (regelingen)
Maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden
122.931
90.799
‒ 40.227
0
50.572
Stimulans Arbeidsmarktpositie ontwikkeladvies
0
0
6.550
‒ 3.148
3.402
Overige subsidies algemeen
7.032
7.101
‒ 3.867
‒ 128
3.106
Duurzame inzetbaarheid en leven lang ontwikkelen
11.000
5.871
270
‒ 2.097
4.044
Stimuleringregeling LLO in MKB
65.200
28.323
‒ 4.788
‒ 5.000
18.535
Stimulans Arbeidsmarktpositie
180.321
177.346
822
5.530
183.698
Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid
4.648.514
4.971.897
‒ 3.763.637
0
1.208.260
Compensatie loonkosten en inkomstenverlies CN
0
0
0
8
8
Nederland leert door
61.402
60.596
‒ 26.312
‒ 399
33.885
TOFA
0
0
7
0
7
Opdrachten
Opdrachten
30.943
34.720
‒ 688
‒ 5.748
28.284
Bekostiging
Bekostiging
550
550
0
0
550
Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken
Ministerie van VWS
56
107
177
0
284
Ministerie van EZK
3.874
682
‒ 524
‒ 154
4
Bijdrage aan agentschappen
Agentschap RIVM
4.596
4.596
187
0
4.783
Agentschap CJIB
170
170
7
0
177
Ontvangsten
13.810
1.701.628
2.261.598
3.684
3.966.910
Ontvangsten
Algemeen
1.110
1.110
3.055
0
4.165
Boeten
12.700
9.000
0
3.684
12.684
Terug ontvangsten NOW
0
1.691.518
2.258.543
0
3.950.061
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 3.845,1 miljoen. Hiervan is ‒ € 3.832,0 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 13,1 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie € 2.265,3 miljoen. Een bedrag van € 3,7 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten
1. Lage-inkomensvoordeel (LIV)
De verwerking van de definitieve beschikkingen van het LIV over 2021 (uitbetaling in 2022) leidt tot een neerwaartse bijstelling in 2022 (- € 0,6 miljoen).
2. Minimumjeugdloonvoordeel
De verwerking van de definitieve beschikkingen van het J-LIV over 2021 (uitbetaling in 2022) leidt tot een neerwaartse bijstelling in 2022 (- € 0,2 miljoen).
3. loonkostenvoordeel (LKV)
De verwerking van de definitieve beschikkingen van het LKV over 2021 (uitbetaling in 2022) leidt tot een neerwaartse bijstelling in 2022 (- € 1,3 miljoen).
Subsidies/ opdrachten/ bijdrage andere begrotingen
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting. Dit betreft o.a. extra budget voor STAP (€ 2,5 miljoen) dat uit vrijval bij het STAP ontwikkeladvies is overgeboekt. Ook zijn er voor verschillende subsidieregelingen budgetten overgeboekt naar artikel 96 voor de dekking van uitvoeringskosten van de NLA.
2. Op basis van de realisatiegegevens over 2022 wordt er een onderuitputting van € 7,0 miljoen verwacht op subsidies en opdrachten. Dit gaat met name om de subsidie leven lang ontwikkelen in het MKB en opdrachten medische beoordeling en onafhankelijke arbeidsdeskundige.
3. Er zijn 19 overboekingen naar/van begrotingshoofdstukken, grotendeels vanuit opdrachten artikel 1 (- € 2,8 miljoen). De grootste overboeking is naar het Gemeentefonds voor de aanpak dak- en thuisloze arbeidsmigranten (- € 0,8 miljoen).
Ontvangsten
1. De boeteontvangsten worden met € 3,7 miljoen naar boven bijgesteld op basis van de meest recente realisatiecijfers.
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 9 Budgettaire gevolgen van beleid premiegefinancierd artikel 1 Arbeidsmarkt (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
457.106
416.503
‒ 14.902
‒ 19.340
382.261
Uitgaven
457.106
416.503
‒ 14.902
‒ 19.340
382.261
Inkomensoverdrachten
Transitievergoeding na 2 jaar ziekte
413.429
387.039
5.357
‒ 16.919
375.477
Transitievergoeding na 2 jaar ziekte nominaal
8.000
10.932
‒ 10.932
0
0
Compensatieregeling Transitievergoeding MKB nominaal
677
509
‒ 509
0
0
Compensatieregeling Transitievergoeding MKB
35.000
18.023
‒ 8.818
‒ 2.421
6.784
Ontvangsten
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 34,2 miljoen. Hiervan is ‒ € 14,9 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 19,3 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten
1. Compensatie transitievergoeding na 2 jaar ziekte
De raming is op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie over het tweede tertaal van 2022 neerwaarts bijgesteld (- € 16,9 miljoen). De bijstelling wordt met name verklaard door een lager aantal compensaties als gevolg van een gemiddeld langere behandeltermijn. Daarnaast valt de gemiddelde compensatie voor oude gevallen (einde opzegverbod vanaf 1 juli 2015 tot 1 april 2020) lager uit dan eerder geraamd.
2. Compensatieregeling transitievergoeding MKB
De raming is op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie over het tweede tertaal van 2022 neerwaarts bijgesteld (- € 2,4 miljoen). Dit wordt vooral verklaard door een lager aantal compensaties dan eerder geraamd en in mindere mate door een gemiddeld lagere compensatie.
3.2 Artikel 2 Bijstand, Participatiewet en Toeslagenwet
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 10 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 2 Bijstand, Participatiewet en Toeslagenwet (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
7.397.217
7.259.785
‒ 37.710
‒ 14.553
7.207.522
Uitgaven
7.405.228
7.264.572
‒ 35.258
‒ 17.754
7.211.560
Inkomensoverdrachten
Macrobudget participatiewetuitkering en intertemporele tegemoetkoming
6.462.324
6.066.012
‒ 44.413
0
6.021.599
Tozo en Bijstand zelfstandigen bedrijfskrediet (Bbz 2004)
15.016
309.436
‒ 3.256
0
306.180
AIO
380.514
360.478
5.455
883
366.816
TW
474.868
429.352
3.777
‒ 20.130
412.999
Bijstand overig
910
780
0
122
902
Onderstand (Caribisch Nederland)
4.444
5.297
7.239
71
12.607
Subsidies (regelingen)
Europees fonds meestbehoeftigen
0
0
63
0
63
Regionale kansen kinderen
0
36
0
0
36
Waarborgfonds sanering
0
0
0
6.100
6.100
SBCM
2.800
2.800
0
560
3.360
NIBUD
314
385
0
0
385
Overige subsidies algemeen
10.340
24.452
6.241
3.716
34.409
Armoede en schulden
488
618
0
‒ 15
603
Alle kinderen doen mee
13.780
15.395
‒ 2.670
0
12.725
Opdrachten
Opdrachten algemeen
26.514
36.615
‒ 7.715
‒ 7.285
21.615
Bekostiging
ZonMw
1.297
1.297
0
‒ 1.297
0
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
ZonMw
175
175
7
‒ 182
0
Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken
Financien
1.100
1.100
0
‒ 50
1.050
Bijdrage aan sociale fondsen
Pensioenfonds Wsw
10.000
10.000
0
0
10.000
Bijdrage aan agentschappen
Rijksdienst voor Ondernemend Nederland
335
335
14
‒ 247
102
Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties
Contributie CASS
9
9
0
0
9
Ontvangsten
18.215
234.970
28.641
0
263.611
Ontvangsten
Algemeen
18.215
18.215
28.641
0
46.856
Tozo retour kapitaal verstrekkingen
0
216.755
0
0
216.755
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 53,0 miljoen. Hiervan is ‒ € 35,3 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 17,7 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie € 28,6 miljoen. Dit bedrag heeft betrekking op de Miljoenennota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de overige mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: AIO
1. Voor de AIO is de loon- en prijsbijstelling 2022 geboekt. Hierdoor zijn de uitkeringslasten naar boven bijgesteld (€ 0,9 miljoen).
Inkomensoverdrachten: TW
1. Op basis van uitvoeringsinformatie van het UWV zijn de verwachte uitgaven over 2022 neerwaarts bijgesteld (- € 20,1 miljoen). Dit is voornamelijk het gevolg van een lager dan verwacht aantal uitkeringen, vooral door minder TW aanvullingen op de WIA.
Inkomensoverdrachten: bijstand overig
1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van de SVB is de raming voor 2022 iets naar boven bijgesteld (€ 0,1 miljoen).
Inkomensoverdrachten: onderstand CN
1. Er is sprake van een budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting (€ 0,1 miljoen).
Subsidies/ opdrachten/ bekostiging/ bijdrage ZBO's/RWT's/ bijdrage andere begrotingshoofdstukken/ bijdrage agentschappen
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 8,8 miljoen).
2. Op basis van de realisatiegegevens over 2022 wordt er een onderuitputting van ‒ € 10,1 miljoen verwacht. Deze onderuitputting wordt veroorzaakt door vertragingen en minder aanvragen bij subsidies. Bij opdrachten zijn er minder projecten opgepakt vanwege te weinig capaciteit.
3. Er zijn in totaal 7 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (€ 2,6 miljoen). De grootste overboeking is van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap voor het realiseren van schoolontbijt op scholen met kwetsbare doelgroepen ( € 2,5 miljoen).
Verplichtingen
Het verschil tussen de verplichtingen en de uitgaven van € 3,2 miljoen wordt veroorzaakt doordat subsidies en opdrachten vorig jaar zijn verleend en de verplichtingen toen vastgelegd zijn terwijl de betalingen dit jaar plaatsvinden.
3.3 Artikel 3 Arbeidsongeschiktheid
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 11 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 3 Arbeidsongeschiktheid (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
17.714
13.874
‒ 6.846
‒ 6.245
783
Uitgaven
17.714
13.874
‒ 6.846
‒ 6.245
783
Inkomensoverdrachten
Ongevallenverzekering (Caribisch Nederland)
739
724
29
30
783
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Uitvoering individuele plaatsing & steun
8.250
13.150
‒ 6.875
‒ 6.275
0
Scholingsexperiment WGA
8.725
0
0
0
0
Ontvangsten
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 13,1 miljoen. Hiervan is ‒ € 6,8 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 6,2 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: ongevallenverzekering CN
1. De ongevallenverzekering CN wordt verhoogd naar het prijspeil 2022 (€ 0,1 miljoen).
Bijdrage aan ZBO's/RWT's: uitvoering individuele plaatsing en steun
1. Op basis van de realisatiegegevens over 2022 wordt er een onderuitputting van ‒ € 6,3 miljoen verwacht. Deze onderuitputting wordt veroorzaakt doordat er in 2022 geen uitvoering is.
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 12 Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd artikel 3 Arbeidsongeschiktheid (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
11.190.558
11.252.585
40.273
‒ 93.204
11.199.654
Uitgaven
11.190.558
11.252.585
40.273
‒ 93.204
11.199.654
Inkomensoverdrachten
WAO
3.122.569
3.101.834
119.250
‒ 24.085
3.196.999
WAO nominaal
75.799
86.878
‒ 86.878
0
0
IVA nominaal
90.706
104.329
‒ 104.329
0
0
WGA nominaal
86.032
100.828
‒ 100.828
0
0
WAZ nominaal
1.997
2.230
‒ 2.230
0
0
WGA eigenrisicodragers nominaal
9.108
10.955
‒ 10.955
0
0
IVA
3.730.676
3.717.488
133.287
‒ 16.775
3.834.000
WGA
3.497.460
3.542.623
86.657
‒ 46.280
3.583.000
WAZ
82.469
79.869
1.344
‒ 213
81.000
WGA eigenrisicodragers
366.880
380.905
10.955
‒ 5.851
386.009
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Re-integratie WIA/WAO/WAZ/ZW/WW
123.257
118.757
‒ 791
0
117.966
Re-integratie WIA/WAO/WAZ/ZW/WW nominaal
2.925
5.209
‒ 5.209
0
0
Scholingsexperiment WGA
680
680
0
0
680
Ontvangsten
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 52,9 miljoen. Hiervan is € 40,3 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 93,2 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: WAO
1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV komt de gemiddelde uitkering lager uit dan eerder verwacht. Ook komt het aantal uitkeringjaren licht lager uit. Dit levert een meevaller op (- € 24,1 miljoen).
Inkomensoverdrachten: IVA
1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV komt de gemiddelde uitkering lager uit dan eerder verwacht. Ook komt het aantal uitkeringen lager uit doordat de (coronagerelateerde) instroom in de IVA lager uitvalt. Ook de uitstroom valt hoger uit. Dit levert een meevaller op (- € 16,8 miljoen).
Inkomensoverdrachten: WGA
1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV komt het aantal uitkeringen in de WGA lager uit. De (coronagerelateerde) instroom komt lager uit dan eerder verwacht. De uitstroom juist hoger. De gemiddelde uitkering in de WGA komt licht lager uit dan eerder verwacht. Dit alles levert een meevaller op (- € 46,3 miljoen).
Inkomensoverdrachten: WAZ
1. Voor de uitkeringslasten WAZ is aangesloten bij de meest recente raming van het UWV. Dit levert een kleine meevaller op (- € 0,2 miljoen).
Inkomensoverdrachten: WGA eigenrisicodragers
1. Voor de uitkeringslasten WGA eigenrisicodragers is aangesloten bij de meest recente raming van het UWV. Dit levert een meevaller op (- € 5,9 miljoen).
3.4 Artikel 4 Jonggehandicapten
Budgettaire gevolgend van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 13 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 4 Jonggehandicapten (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
3.553.766
3.701.605
33.313
4.643
3.739.561
Uitgaven
3.553.766
3.701.605
33.313
4.643
3.739.561
Inkomensoverdrachten
Wajong
3.470.650
3.621.649
35.806
4.643
3.662.098
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Re-integratie Wajong
83.116
79.956
‒ 2.493
0
77.463
Ontvangsten
0
0
4.900
0
4.900
Ontvangsten
Restituties
0
0
4.900
0
4.900
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 38,0 miljoen. Hiervan is € 33,3 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 4,6 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie € 4,9 miljoen. Dit bedrag heeft betrekking op de Miljoenennota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: uitkeringslasten Wajong
1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV zijn de uitkeringslasten voor 2022 naar boven bijgesteld (€ 4,6 miljoen). Dit komt voornamelijk door een hogere gemiddelde jaaruitkering.
3.5 Artikel 5 Werkloosheid
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 14 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 5 Werkloosheid (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
265.559
255.965
‒ 3.750
‒ 28.198
224.017
Uitgaven
271.413
261.819
‒ 4.095
‒ 27.455
230.269
Inkomensoverdrachten
Wet inkomensvoorziening oudere werklozen (IOW)
130.864
120.787
‒ 4.806
‒ 13.980
102.001
Cessantiawet (Caribisch Nederland)
107
107
4
0
111
Tijdelijke Regeling Tegemoetkoming Westhaven
266
266
0
0
266
Subsidies (regelingen)
Overige subsidies algemeen
1.130
1.130
‒ 345
‒ 225
560
Coordinatie arbeidsmarktdienstverlening
6.024
6.486
0
‒ 1.420
5.066
Werkgeverssubsidie praktijkleren
12.000
12.000
0
‒ 11.480
520
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Scholing WW
0
13.100
0
0
13.100
Arbeidsmarktdienstverlening
119.972
106.893
1.052
0
107.945
Bijdrage aan agentschappen
Rijksdienst voor Ondernemend Nederland
1.050
1.050
0
‒ 350
700
Ontvangsten
0
0
10.425
0
10.425
Ontvangsten
Restituties
0
0
10.425
0
10.425
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 31,6 miljoen. Hiervan is ‒ € 4,1 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 27,5 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie € 10,4 miljoen, die heeft betrekking op de Miljoenennota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: Wet Inkomensvoorziening Oudere Werklozen (IOW)
1. Op basis van uitvoeringsinformatie van UWV zijn de verwachte IOW-uitgaven voor 2022 met € 14,0 miljoen naar beneden bijgesteld. Deze neerwaartse bijstelling komt voornamelijk door een lager volume bij de IOW dan waar eerder rekening mee werd gehouden.
Subsidies/ bijdragen agentschappen
1. Op basis van de realisatiegegevens over 2022 wordt er een onderuitputting van ‒ € 13,5 miljoen verwacht. Deze onderuitputting vindt voornamelijk plaats op subsidies praktijkleren en wordt veroorzaakt door veel minder aanvragen dan verwacht.
Verplichtingen
Het verschil tussen de uitgaven en de verplichtingen van € 0,7 miljoen wordt veroorzaakt doordat van subsidies die worden verleend de verplichtingen nu vastgelegd worden terwijl de uitbetalingen pas in 2023 plaatsvinden.
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 15 Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd artikel 5 Werkloosheid (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
4.334.480
3.263.455
‒ 484.262
‒ 110.308
2.668.885
Uitgaven
4.334.480
3.263.455
‒ 484.262
‒ 110.308
2.668.885
Inkomensoverdrachten
WW
4.229.344
3.169.806
‒ 390.613
‒ 110.308
2.668.885
WW nominaal
105.136
93.649
‒ 93.649
0
0
Ontvangsten
240.156
224.628
‒ 19.117
‒ 40.500
165.011
Ontvangsten
Ufo
234.300
218.300
‒ 12.789
‒ 40.500
165.011
Ufo nominaal
5.856
6.328
‒ 6.328
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 594,6 miljoen. Hiervan is ‒ € 484,3 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 110,3 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie ‒ € 59,6 miljoen. Een bedrag van ‒ € 40,5 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdachten: WW uitkeringslasten
1. Op basis van uitvoeringsinformatie van UWV zijn de WW-lasten voor 2022 naar beneden bijgesteld (- € 110,3 miljoen). De WW-uitstroom is hoger uitgevallen dan eerder verwacht. Daarnaast zijn de faillissementsuitkeringen lager uitgevallen dan eerder verwacht.
Ontvangsten: UFO
1. De overheid is eigenrisicodrager voor de WW. Het UWV verstrekt WW-uitkeringen aan voormalige overheidswerknemers en verhaalt deze uitkeringen vervolgens op de betrokken overheidswerkgever. Op basis van uitvoeringsinformatie is de verwachting dat er dit jaar minder verhaal op overheidswerkgevers gaat zijn (- € 40,5 miljoen).
3.6 Artikel 6 Ziekte en verlofregelingen
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 16 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 6 Ziekte en verlofregelingen (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
36.626
37.632
‒ 26.997
844
11.479
Uitgaven
36.626
37.632
‒ 26.997
844
11.479
Inkomensoverdrachten
TAS
5.090
5.200
65
1.283
6.548
Ziekteverzekering (Caribisch Nederland)
2.927
4.113
218
0
4.331
CSE
1.300
1.010
29
‒ 439
600
TSB
27.309
27.309
‒ 27.309
0
0
Ontvangsten
0
0
1.080
0
1.080
Ontvangsten
Restituties
0
0
1.080
0
1.080
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 26,2 miljoen. Hiervan is ‒ € 27,0 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 0,8 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie € 1,1 miljoen, die heeft betrekking op de Miljoenennota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: Tegemoetkoming Asbest Slachtoffers(TAS)
1. Op basis van uitvoeringsinformatie van de SVB is de raming voor 2022 naar boven bijgesteld (€ 1,3 miljoen). Dit wordt vooral veroorzaakt doordat het aantal toekenningen in de realisatie hoger ligt dan waar tijdens de laatste raming rekening mee is gehouden. Dit is voornamelijk het gevolg van de groei van de dossiervoorraad waar nu een inhaalslag op wordt gemaakt. Daarnaast ligt het terugvorderingspercentage in de realisatie lager (30% t.o.v. 34%) dan verondersteld bij de vorige raming. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat in minder gevallen dan werd verwacht de werkgever aansprakelijk kon worden gesteld, waardoor de tegemoetkoming minder vaak is teruggevorderd.
Inkomensoverdrachten: Cronische Encephalopathie (CSE of schildersziekte OPS)
1. Op basis van de uitvoeringsinformatie zijn de uitgaven aan de tegemoetkomingsregeling CSE naar beneden bijgesteld (- € 0,4 miljoen). Er zijn minder aanvragen voor een tegemoetkoming ingediend dan eerder verwacht.
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 17 Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd artikel 6 Ziekte en verlofregelingen (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
3.726.793
3.914.031
21.922
‒ 120.923
3.815.030
Uitgaven
3.726.793
3.914.031
21.922
‒ 120.923
3.815.030
Inkomensoverdrachten
ZW
1.957.771
1.959.115
31.743
‒ 52.568
1.938.290
ZW nominaal
48.944
56.811
‒ 56.811
0
0
WAZO nominaal
33.585
41.575
‒ 41.575
0
0
WAZO aanvullend geboorteverlof partners nominaal
5.102
6.024
‒ 6.024
0
0
Uitkeringslasten ouderschapsverlof nominaal
2.505
5.830
‒ 5.830
0
0
WAZO
1.345.320
1.435.911
61.827
‒ 66.679
1.431.059
WAZO aanvullend geboorteverlof partners
204.111
207.739
13.685
‒ 1.676
219.748
Uitkeringslasten ouderschapsverlof
129.455
201.026
24.907
0
225.933
Ontvangsten
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 99,0 miljoen. Hiervan is € 21,9 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 120,9 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: ZW uitkeringslasten
1. De verwachte uitgaven in 2022 worden op basis van uitvoeringsinformatie van UWV met € 52,6 miljoen neerwaarts bijgesteld. De voornaamste oorzaak hiervoor is een neerwaarts bijgesteld volume. Met name bij de eindedienstverbanders en de zieke werklozen is het volume gedaald. Ook valt de gemiddelde uitkeringshoogte iets lager uit dan verwacht.
Inkomensoverdrachten: WAZO uitkeringslasten
1. De verwachte uitgaven in 2022 worden met € 66,7 miljoen neerwaarts bijgesteld. Dit wordt vooral verklaard door een lager aantal geboortes dan eerder verwacht op basis van de geboorteprognose van het CBS.
Inkomensoverdrachten: WAZO aanvullend geboorteverlof partners
1. De verwachte uitgaven in 2022 worden met € 1,7 miljoen neerwaarts bijgesteld. Dit wordt vooral verklaard door een neerwaartse bijstelling van de gemiddelde jaaruitkering op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie.
3.7 Artikel 7 Kinderopvang
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 18 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 7 Kinderopvang (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
3.935.977
4.108.808
164.974
‒ 68.878
4.204.904
Uitgaven
3.935.977
4.108.808
157.192
‒ 68.878
4.197.122
Inkomensoverdrachten
Kinderopvangtoeslag
3.827.732
4.001.832
158.194
‒ 57.655
4.102.371
Tegemoetkomingsregeling Eigen Bijdrage
78.000
77.365
‒ 4.363
‒ 9.668
63.334
Subsidies (regelingen)
Kinderopvang
1.300
1.300
0
0
1.300
Subsidies Caribisch Nederland
8.043
8.623
329
0
8.952
Opdrachten
Overige Opdrachten
3.003
5.289
‒ 20
‒ 2.500
2.769
Opdrachten Caribisch Nederland
1.048
1.548
0
‒ 375
1.173
Bekostiging
Projectbureau PGV
1.500
1.500
61
0
1.561
Bijdrage aan agentschappen
Agentschap DUO
8.551
8.551
313
0
8.864
Bijdrage aan medeoverheden
Versterking Kinderopvang Samenwerking BES(t) 4 kids CN
6.800
2.800
2.678
1.320
6.798
Ontvangsten
1.583.186
1.564.815
116.096
‒ 45.907
1.635.004
Ontvangsten
Algemeen
480
480
0
0
480
Terugontvangsten kinderopvangtoeslag
255.169
236.798
1.611
‒ 45.907
192.502
Werkgeversbijdrage Kinderopvang
1.327.537
1.327.537
114.485
0
1.442.022
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 88,3 miljoen. Hiervan is € 157,2 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 68,9 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie € 70,2 miljoen. Een bedrag van ‒ € 45,9 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: kinderopvangtoeslag
1. De uitgaven kinderopvangtoeslag zijn met € 26,8 miljoen naar beneden bijgesteld. De uitgaven komen vooral lager uit door minder nabetalingen over de toeslagjaren 2020 en 2021. Daarnaast sluiten de uitgaven over het lopende toeslagjaar (2022) beter aan bij het bedrag waar ouders in totaal recht op hebben en komt het gemiddelde toeslagpercentage iets lager uit. Het gebruik van kinderopvang komt juist licht hoger uit. Per saldo is sprake van een meevaller van € 26,8 miljoen.
2. De uitvoeringskosten in 2022 voor de stelselherziening komen naar verwachting € 3,8 miljoen lager uit.
3. De uitgaven aan kinderopvangtoeslag voor Oekraïense ontheemden zijn op basis van uitvoeringsinformatie naar beneden bijgesteld met € 27,1 miljoen. Het gebruik van kinderopvang onder Oekraïners komt sterk lager uit dan eerder was ingeschat.
Inkomensoverdrachten: tegemoetkomingsregeling eigen bijdrage
1. Ouders zijn tegemoetgekomen in de betaalde eigen bijdrage tijdens de landelijke sluitingen van de kinderopvang door Covid-19. Inmiddels zijn de programmakosten tot en met de tweede sluitingsperiode afgerekend met de SVB. Per saldo kwamen de uitgaven iets lager uit dan eerder bevoorschot aan de SVB. Dit deel is in mindering gebracht op de uitgaven.
Subsidies/ opdrachten/ bijdrage aan agentschappen/ bijdrage aan medeoverheden
1. Er is sprake van een budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting (- € 0,1 miljoen).
2. Op basis van realisatiegegevens over 2022 wordt er onder de post opdrachten een onderuitputting verwacht van in totaal € 2,5 miljoen. Dit komt grotendeels doordat de kosten van sneltesten zijn verlaagd met € 2,0 miljoen en reserveringen voor projecten zijn verlaagd.
3. Er is een overboeking naar het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap voor het toezicht op de kinderopvang in Caribisch Nederland (- € 0,3 miljoen).
4. De raming van de kosten voor verbetering huisvesting kinderopvang binnen het programma BES(t) 4 Kids is verhoogd in verband met de inflatie en de gestegen dollarkoers (€ 1,3 miljoen).
Ontvangsten
1. Op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie zijn de terugontvangsten kinderopvangtoeslag met € 36,5 miljoen naar beneden bijgesteld. Met name de ontvangsten over de toeslagjaren 2020 en 2021 komen lager uit dan verwacht. Dit komt mede doordat bij het bepalen van het definitieve recht van huishoudens over toeslagjaar 2021 (tot op heden) het bedrag aan terugvorderingen lager is dan eerder verwacht. Ouders hoeven dus (tot op heden) minder terug te betalen. Daarnaast heeft de pauzering van invorderingen (naar aanleiding van corona) die pas eerder dit jaar is opgeheven mogelijk tot lagere ontvangsten geleid.
2. Bij de definitieve vaststelling van de kinderopvangtoeslag werden verschillen tussen opgaven van ouders en de jaaropgaven van kinderopvangorganisaties, kleiner dan een door Toeslagen vastgestelde behandelgrens (€ 300), niet behandeld. De behandelgrens is in 2021 voor de nabetalingen reeds losgelaten. Vanaf 2022 was beoogd om deze grens ook voor de terugvorderingen los te laten. Doordat de behandelgrens in 2022 door Toeslagen nog steeds op de terugvorderingen wordt toegepast, zijn er minder terugvorderingen. Als gevolg daarvan komen ook de ontvangsten lager uit (‑ € 9,4 miljoen).
3.8 Artikel 8 Oudedagsvoorziening
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 19 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 8 Oudedagsvoorziening (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
25.534
27.116
848
635
28.599
Uitgaven
25.534
27.116
848
635
28.599
Inkomensoverdrachten
AOV inclusief tegemoetkoming (Caribisch Nederland)
24.082
25.876
1.086
0
26.962
Overbruggingsregeling AOW
991
807
12
100
919
Opdrachten
Opdrachten
461
433
‒ 250
535
718
Ontvangsten
0
0
165
0
165
Ontvangsten
Restituties
0
0
165
0
165
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 1,5 miljoen. Hiervan is € 0,8 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 0,6 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie € 0,2 miljoen, dit bedrag heeft betrekking op de Miljoenennota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder wordt de mutatie van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: Overbruggingsregeling AOW
1. Op basis van uitvoeringsinformatie van SVB over de eerste 8 maanden van 2022 zijn de verwachte uitgaven voor 2022 met € 0,1 miljoen naar boven bijgesteld. Deze opwaartse bijstelling komt doordat tot en met augustus meer personen de OBR zijn ingestroomd dan verwacht. Ook voor de resterende maanden wordt een opwaarts effect verwacht van de instroom.
Opdrachten
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 0,6 miljoen).
2. Op basis van de realisatiegegevens over 2022 wordt er een onderuitputting van € 0,1 miljoen verwacht. Er zijn minder projecten opgepakt vanwege keuzes die gemaakt zijn.
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 20 Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd artikel 8 Oudedagsvoorziening (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
44.160.815
44.154.777
‒ 36.882
‒ 78.858
44.039.037
Uitgaven
44.160.815
44.154.777
‒ 36.882
‒ 78.858
44.039.037
Inkomensoverdrachten
AOW
42.411.814
42.245.493
839.837
‒ 76.929
43.008.401
AOW nominaal
711.580
876.719
‒ 876.719
0
0
Inkomensoudersteuning AOW nominaal
13.313
13.251
‒ 13.251
0
0
Inkomensondersteuning AOW
1.024.108
1.019.314
13.251
‒ 1.929
1.030.636
Ontvangsten
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 115,7 miljoen. Hiervan is ‒ € 36,9 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 78,9 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: AOW
1. Op basis van realisatiegegevens van de SVB wordt de raming voor de AOW voor 2022 neerwaarts bijgesteld (- € 76,9 miljoen). De neerwaartse bijstelling van de verwachte uitgaven wordt hoofdzakelijk verklaard doordat het verwachte aantal AOW-gerechtigden in 2022 lager ligt dan eerder geraamd. Deze bijstelling in het aantal AOW-gerechtigden komt door een hogere sterfte onder AOW-gerechtigden dan eerder verwacht.
Inkomensoverdrachten: inkomensondersteuning AOW
1. Op basis van realisatiegegevens van de SVB wordt de raming voor de IOAOW voor 2022 neerwaarts bijgesteld (- € 1,9 miljoen). De neerwaartse bijstelling hangt samen met een lager aantal AOW-gerechtigden door oversterfte.
3.9 Artikel 9 Nabestaanden
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 21 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 9 Nabestaanden (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
1.232
1.447
68
0
1.515
Uitgaven
1.232
1.447
68
0
1.515
Inkomensoverdrachten
AWW (Caribisch Nederland)
1.232
1.447
68
0
1.515
Ontvangsten
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 0,1 miljoen. Hiervan is € 0,1 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Er zijn geen mutaties voor de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Er zijn geen mutaties bij de 2e suppletoire begroting.
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 22 Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd artikel 9 Nabestaanden (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
309.839
301.871
0
7.406
309.277
Uitgaven
309.839
301.871
0
7.406
309.277
Inkomensoverdrachten
ANW
299.625
291.099
5.465
7.278
303.842
ANW nominaal
4.883
5.465
‒ 5.465
0
0
Tegemoetkoming ANW nominaal
66
68
‒ 68
0
0
Tegemoetkoming ANW
5.265
5.239
68
128
5.435
Ontvangsten
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 7,4 miljoen, dit heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: ANW
1. Op basis van uitvoeringsinformatie van de SVB is de raming voor 2022 naar boven bijgesteld (€ 7,3 miljoen). Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat het aantal Anw-gerechtigden hoger uitkomt, door een lagere uitstroom dan verwacht.
Inkomensoverdrachten: Tegemoetkoming ANW
1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van de SVB is de raming voor 2022 licht naar boven bijgesteld (€ 0,1 miljoen). Dit wordt veroorzaakt door de opwaartse bijstelling van het aantal ANW-gerechtigden.
3.10 Artikel 10 Tegemoetkoming ouders
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 23 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 10 Tegemoetkoming ouders (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
6.479.308
6.476.647
341.016
9.451
6.827.114
Uitgaven
6.479.308
6.476.647
341.016
9.451
6.827.114
Inkomensoverdrachten
AKW
3.653.862
3.671.399
260.045
3.957
3.935.401
WKB
2.820.998
2.800.300
80.629
5.494
2.886.423
Kinderbijslagvoorziening BES
4.448
4.948
342
0
5.290
Ontvangsten
187.532
205.207
773
‒ 29.159
176.821
Ontvangsten
Terugontvangsten
187.532
205.207
773
‒ 29.159
176.821
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 350,5 miljoen. Hiervan is € 341,0 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 9,5 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie ‒ € 28,4 miljoen. Een bedrag van ‒ € 29,2 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: AKW
1. De uitgaven kinderbijslag zijn met € 9,1 miljoen opwaarts bijgesteld. Dit komt doordat het aantal nabetalingen meer is dan verwacht. Ook zijn er meer dubbele kinderbijslag uitkeringen dan eerder geraamd. Daarnaast neemt het aantal gerechtigden op extra tegemoetkoming AKW (AKW+) af.
2. Op de AKW-uitkeringslasten m.b.t. Oekraïense gerechtigden is een meevaller van € 5,1 miljoen. Er wordt minder gebruik gemaakt van de AKW dan eerder werd verwacht.
Inkomensoverdrachten: WKB
1. De uitgaven kindgebonden budget zijn met € 12,5 miljoen opwaarts bijgesteld. Dit is het per saldo effect van lagere nabetalingen over eerdere toeslagjaren (€ -1,7 miljoen) en hogere uitgaven in het lopend toeslagjaar 2022 (€ 14,2 miljoen). In 2022 hebben ouders dus een licht hoger (voorlopig) recht dan eerder verwacht.
2. Eerder is voor 2022 € 7,8 miljoen gereserveerd voor uitgaven kindgebonden budget voor ontheemden uit Oekraïne. De uitgaven tot op heden zijn lager dan verwacht. Daarom is dit met € 7,0 miljoen neerwaartsbijgesteld.
Ontvangsten
1. De ontvangsten kindgebonden budget zijn met € 29,2 miljoen neerwaarts bijgesteld. Voor het grootste deel wordt dit verklaard doordat bij het bepalen van het definitieve recht van huishoudens over toeslagjaar 2021 (tot op heden) het bedrag aan terugvorderingen lager is dan eerder verwacht. Gezinnen hoeven dus (tot op heden) minder terug te betalen. Daarnaast zijn ook de ontvangsten uit eerdere toeslagjaren wat lager dan verwacht. Dit kan mogelijk te maken hebben met de pauzering van invorderingen (n.a.v. corona) die pas eerder dit jaar is opgeheven.
3.11 Artikel 11 Uitvoering
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 24 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 11 Uitvoering (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
669.321
639.255
58.482
5.065
702.802
Uitgaven
670.821
640.755
56.982
7.555
705.292
Subsidies (regelingen)
Subsidies
1.500
0
0
0
0
Opdrachten
Handhaving smal
3.173
2.022
130
‒ 1.165
987
Bekostiging
Uitvoeringskosten CN
7.067
8.891
341
0
9.232
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Uitvoeringskosten UWV
478.786
446.345
51.821
11.178
509.344
Uitvoeringskosten SVB
166.944
166.656
5.854
‒ 2.921
169.589
Uitvoeringskosten IB
12.541
16.031
‒ 1.194
463
15.300
Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties
Landelijk Clientenraad
810
810
30
0
840
Ontvangsten
0
0
81.872
1.006
82.878
Ontvangsten
Algemeen
0
0
81.872
1.006
82.878
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 64,5 miljoen. Hiervan is € 57,0 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 7,6 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie € 82,9 miljoen. Een bedrag van € 1,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Opdrachten
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (- € 0,7 miljoen).
2. Er zijn 2 overboekingen met andere departementen (- 0,1 miljoen). De grootste overboeking is naar het Gemeentefonds voor de DU gemeente Arnhem werktoegeleiding (- € 0,1 miljoen).
3. Op basis van de realisatiegegevens over 2022 wordt er een onderuitputting van € 0,4 miljoen verwacht. Deze onderuitputting wordt veroorzaakt doordat er minder projecten zijn opgepakt vanwege keuzes die gemaakt zijn.
Bijdrage aan ZBO's/RWT's: uitvoeringskosten UWV
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (- € 1,2 miljoen).
2. Er is sprake van een budgettair neutrale herschikking tussen premie- en begrotingsgefinancierde budgetten ( € 18,0 miljoen).
3. Door onderbsteding van de rijksgefinancierde regelingen bij UWV is er een vrijval van € 3,4 miljoen.
4. Er zijn 2 overboekingen met andere departementen (- € 2,3 miljoen). De grootste overboeking is naar het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen voor de bijdrage meeruren uitvoering STAP (- € 1,7 miljoen).
Bijdrage aan ZBO's/RWT's: uitvoeringskosten SVB
1. Door onderbesteding van de rijksgefinancierde regelingen bij de SVB is er een vrijval van € 3,0 miljoen.
Bijdrage aan ZBO's/RWT's: uitvoeringskosten IB
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 0,7 miljoen).
2. Op basis van de realisatiegegevens over 2022 wordt er een onderuitputting van € 0,3 miljoen verwacht.
Ontvangsten
1. Er is een terugontvangst van de SVB van te hoog toegekend budget in 2021 uitvoeringskosten tegemoetkoming eigen bijdrage KO (€0,4 miljoen).
2. Er is een terugontvangst van € 0,6 miljoen van IB te hoog toegekend budget in 2021.
Verplichtingen
Het verschil tussen de verplichtingen en de uitgaven van € 2,5 miljoen wordt veroorzaakt doordat bij een overboeking naar ministerie van Economische Zaken en Klimaat de verplichting nu vastgelegd wordt en de betalingen in latere jaren plaatsvinden.
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 25 Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd artikel 11 Uitvoering (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
2.069.926
2.060.754
‒ 68.439
‒ 29.874
1.962.441
Uitgaven
2.069.926
2.060.754
‒ 68.439
‒ 29.874
1.962.441
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Uitvoeringskosten UWV
1.858.966
1.835.494
3.457
‒ 25.674
1.813.277
Uitvoeringskosten UWV nominaal
48.047
67.036
‒ 67.036
0
0
Uitvoeringskosten SVB nominaal
4.080
5.591
‒ 5.591
0
0
Uitvoeringskosten SVB
158.833
152.633
731
‒ 4.200
149.164
Ontvangsten
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 98,3 miljoen. Hiervan is ‒ € 68,4 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 29,9 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Bijdrage aan ZBO's/RWT's: uitvoeringskosten UWV
1. Er is sprake van een budgettair neutrale herschikking tussen premie en begroting artikel 96 voor doorberekening kosten generieke digitale infrastructuur (- € 3,2 miljoen).
2. Er is sprake van een budgettair neutrale herschikking tussen premie- en begrotingsgefinancierde budget (- € 18,0 miljoen).
3. Er is onderbesteding van € 4,5 miljoen bij de premiegefinancierde regelingen van het UWV. Dit komt door een lagere eindafrekening generieke digitale infrastructuur van Logius en uitstel van wetsvoorstel vereenvoudiging banenafspraak.
Bijdrage aan ZBO's/RWT's: uitvoeringskosten SVB
1. Er is onderbesteding van € 4,2 miljoen bij de premiegefinancierde regelingen van de SVB.
3.12 Artikel 12 Rijksbijdragen
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 26 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 12 Rijksbijdragen (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
22.837.601
20.270.101
23.377
‒ 866
20.292.612
Uitgaven
22.837.601
20.270.101
23.377
‒ 866
20.292.612
Bijdrage aan sociale fondsen
Kosten heffingskortingen AOW
2.392.300
2.410.400
10.300
0
2.420.700
Vermogenstekort Ouderdomsfonds
20.197.600
17.612.000
0
0
17.612.000
Tegemoetkoming arbeidsongeschikten
162.022
162.022
3.873
2.699
168.594
Zwangere zelfstandigen
85.679
85.679
9.204
‒ 3.565
91.318
Ontvangsten
0
0
823
0
823
Ontvangsten
Algemeen
0
0
823
0
823
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 22,5 miljoen. Hiervan is € 23,4 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 0,9 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie € 0,8 miljoen, deze heeft betrekking op de Miljoenennota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Bijdrage aan sociale fondsen: tegemoetkoming arbeidsongeschikten
1. Op basis van uitvoeringsinformatie van UWV wordt de raming verhoogd met € 2,7 miljoen. Er wordt meer beroep gedaan op de tegemoetkoming arbeidsongeschikten dan geraamd.
Bijdrage aan sociale fondsen: zwangere zelfstandigen
1. Op basis van uitvoeringsinformatie van UWV wordt de raming verlaagd met € 3,6 miljoen. Er wordt minder beroep gedaan op de compensatieregeling dan geraamd.
3.13 Artikel 13 Integratie en maatschappelijke samenhang
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 27 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 13 Integratie en maatschappelijke samenhang (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
373.769
419.923
‒ 41.469
‒ 27.853
350.601
Uitgaven
373.769
419.923
‒ 41.469
‒ 30.153
348.301
Inkomensoverdrachten
Remigratiewet
39.566
39.437
304
‒ 500
39.241
Subsidies (regelingen)
Opbouw kennisfunctie integratie
2.600
2.800
136
0
2.936
Vluchtelingenwerk Nederland
1.032
1.097
54
0
1.151
Overige subsidies algemeen
6.758
6.138
0
625
6.763
Vroege Integratie en Participatie
5.100
3.800
155
2.600
6.555
Opdrachten
Inburgering en Integratie
20.513
23.565
‒ 12.008
‒ 5.115
6.442
Remigratie
1.700
1.700
‒ 100
0
1.600
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
COA
16.490
47.062
509
‒ 16.614
30.957
Bijdrage aan agentschappen
Agentschap DUO
22.917
28.331
937
‒ 2.197
27.071
Bijdrage aan medeoverheden
Gemeenten maatschappelijke begeleiding
40.646
35.646
‒ 34.988
‒ 658
0
Gemeenten inburgeringsvoorzieningen
112.423
115.101
3.805
‒ 6.924
111.982
Specifieke uitkering onderwijsroute
0
15.000
0
0
15.000
Spuk
0
0
0
630
630
Leningen
DUO
104.024
100.246
‒ 273
‒ 2.000
97.973
Ontvangsten
1.000
1.000
383
2.500
3.883
Ontvangsten
Algemeen
0
0
383
0
383
Leningen
1.000
1.000
0
2.500
3.500
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 71,6 miljoen. Hiervan is ‒ € 41,5 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 30,1 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie € 2,9 miljoen. Een bedrag van € 2,5 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: remigratiewet
1. In lijn met de meest recente raming van de Sociale Verzekeringsbank (SVB) wordt dit budget met € 0,5 miljoen naar beneden bijgesteld.
Subsidies/opdrachten/bijdrage aan ZBO's/RWT's/bijdrage aan agentschappen/bijdrage medeoverheden
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 0,1 miljoen).
2. Op basis van de realisatiegegevens over 2022 wordt er een onderuitputting van € 16,5 miljoen verwacht. Deze onderuitputting wordt o.a. veroorzaakt door crisis in de asielketen. Hierdoor vindt er weinig in- en uitstroom plaats waardoor Centraal Orgaan opvang asielzoekers (COA) niet het voorgenomen aantal trajecten Voorinburgering kan aanbieden. Daaorm wordt het budget op dit programma met € 6,6 mljoen verlaagd en wordt dit budget ingeleverd.
De Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO) voorziet in de bedrijfsvoering een onderuitputting van circa € 2 miljoen. Voornaamste oorzaak is krapte op de arbeidsmarkt waardoor de bezetting in fte'en lager is dan voorzien.
3. Er wordt € 6,9 miljoen ingeleverd op de specifieke uitkering (SPUK) voor inburgeringsvoorzieningen. Het beschikbare budget was iets hoger dan het bedrag dat aan gemeenten is toegekend op basis van de berekeningswijze in de regelgeving over de SPUK.
4. Er zijn in totaal 14 overboekingen naar andere begrotingshoofdstukken (- € 11,1 miljoen). De grootste overboeking is naar het Gemeentefonds voor dekking energietoeslag studenten (- € 10,0 miljoen).
Leningen: Dienst Uitvoering Onderwijs
1. Op basis van de realisatiegegevens van DUO is de raming voor 2022 neerwaarts bijgesteld met € 2,0 miljoen. Het verwachte bedrag aan leningen is iets minder dan waar eerder vanuit werd gegaan.
Ontvangsten
1. De raming van de ontvangsten leningen is met € 2,5 miljoen naar boven bijgesteld op basis van uitvoeringsinformatie van DUO.
Verschil Verplichtingen en Uitgaven
Het verschil tussen de uitgaven en de verplichtingen bedraagt € 2,3 miljoen. De oorzaak hiervan is een onderzoeksopdracht die in 2022 is aanbesteed en daarom in 2022 volledig is meegenomen in het verplichtingenbudget. De kasbetalingen vinden echter in 2023 en latere jaren plaats.
4 Niet-beleidsartikelen
4.1 Artikel 96 Apparaat Kerndepartement
Tabel 28 Artikel 96 Apparaatsuitgaven Kerndepartement (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
475.265
482.206
22.000
15.018
519.224
Uitgaven
480.279
486.290
22.000
‒ 1.503
506.787
Personele uitgaven
eigen personeel
381.063
377.231
8.340
‒ 13.320
372.251
externe inhuur
6.450
9.473
9.553
17.083
36.109
overige personele uitgaven
2.120
1.920
0
‒ 220
1.700
Materiële uitgaven
overige materiële uitgaven
17.588
20.144
1.035
‒ 3.319
17.860
ICT
22.793
25.275
‒ 2.095
‒ 3.819
19.361
bijdrage aan SSO's
50.265
52.247
5.167
2.092
59.506
Ontvangsten
79.893
81.251
‒ 5.602
‒ 1.979
73.670
Ontvangsten
Algemeen
79.893
81.251
‒ 5.602
‒ 1.979
73.670
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 20,5 miljoen. Hiervan is € 22,0 miljoen verwerkt in de Miljoenennota. Een bedrag van ‒ € 1,5 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de totale mutatie ‒ € 7,6 miljoen. Hiervan is € -5,6 miljoen verwerkt in de Miljoenennota. Een bedrag van ‒ € 2,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de overige mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht. Vanwege de neutrale herschikkingen tussen de diverse posten van dit artikel, worden de mutaties op het artikel als geheel toegelicht:
Uitgaven
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen tussen artikelen op de SZW-begroting (€ 10,2 miljoen).
2. Op basis van de huidige inzichten wordt er een onderuitputting van in totaal € 9,4 miljoen verwacht. De onderuitputting wordt onder andere veroorzaakt door lagere uitgaven voor automatisering bij NLA. Verder is er door openstaande vacatures minder budget uitgegeven voor personeel.
3. Er zijn in totaal 18 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (- € 1,3 miljoen). De grootste overboeking is naar het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als bijdrage in de kosten van de veiligheidsregio's voor noodopvang (- € 1,0 miljoen).
4. Bij RSO wordt een onderuitputting verwacht van € 1,9 miljoen, onder andere doordat de formatie niet geheel wordt gevuld als gevolg van corona en met het oog op hybride werken. Dit is tevens verwerkt in de tarieven waardoor de ontvangsten meedalen met de uitgaven, zie ontvangstennummer 1.
5. De interne uitvoeringskosten van de subsidies vallen in 2022 lager uit (- € 0,1 miljoen). Dit leidt tevens tot lagere ontvangsten, zie ontvangstennummer 2.
Ontvangsten
1. Bij RSO wordt een onderuitputting verwacht van € 1,9 miljoen. Dit is verwerkt in de tarieven waardoor de ontvangsten meedalen met uitgaven, zie uitgavennummer 4.
2. Omdat de uitgaven behorende bij de uitvoering van subsidies zijn gekoppeld aan de ontvangsten leidt een mutatie in de uitgaven tot een zelfde mutatie bij de ontvangsten, zie uitgavennummer 5. (- € 0,1 miljoen)
Verplichtingen
Het verschil tussen de uitgaven en de verplichtingen van € 16,5 miljoen heeft betrekking op inhuur externen. De verplichtingen wordt geboekt bij het aangaan van de contracten in 2022, terwijl de betalingen mede plaatsvinden in de jaren 2023 en verder.
4.2 Artikel 99 Nog onverdeeld
Tabel 29 Artikel 99 Nog onverdeeld (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)
Stand 1e suppletoire begroting (2)
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties 2e supp Miljoenennota
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
145.922
161.266
‒ 112.346
‒ 45.022
3.898
Uitgaven
145.843
161.187
‒ 114.786
‒ 45.022
1.379
Onvoorzien
145.843
161.187
‒ 114.786
‒ 45.022
1.379
Ontvangsten
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 159,8 miljoen. Hiervan is ‒ € 114,8 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 45,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2023 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2022
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Overige: Onvoorzien
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (- € 14,4 miljoen).
2. Er wordt per saldo € 5,1 miljoen afgeboekt omdat een aantal reserveringen niet meer tot uitbetaling komen in 2022, o.a. voor amendement Wuite en voor VBVV/SKD. Verder is de taakstelling van € 35,5 miljoen op de SZW-begroting ingevuld.
3. Er zijn 5 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (- € 25,5 miljoen). De grootste overboeking is aan het Gemeentefonds voor uitvoering en implementatie Breed Offensief (- € 9,1 miljoen).
Ondertekenaars
C.E.G. van Gennip, minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid