Antwoord schriftelijke vragen : Antwoord op vragen van het lid Azarkan over het bestaan van een geheime zwarte lijst van vermeende fraudeurs die veel mensen gedupeerd heeft

Antwoord van Staatssecretaris Vijlbrief (Financiën – Fiscaliteit en Belastingdienst)
en van Staatssecretaris Van Huffelen (Financiën, Toeslagen en Douane) (ontvangen 10 juli
2020). Zie ook Aanhangsel Handelingen, vergaderjaar 2019–2020, nr. 2156.

Vraag 1

Bent u op de hoogte van de berichtgeving over een geheime zwarte lijst van vermeende
fraudeurs die veel mensen gedupeerd heeft?1

Antwoord 1

Ja.

Vraag 2

Klopt het dat in de Fraude Signalering Voorziening (FSV) 180.000 mensen staan, die
volgens de Belastingdienst extra aandacht behoeven?

Antwoord 2

In de onderstaande tabel treft u de aantallen aan voor en na de schoning op 27 februari
2020.

Personen

Rechtspersonen

Onbekend

Totaal

Vóór schoning

244.273

85.350

6

329.629

Na schoning

133.508

52.542

5

186.055

Verwijderd

110.765

32.808

1

143.574

Onbekend: identificatienummer is een niet uitgegeven nummer.

De registratie in FSV betekent niet per definitie dat er volgens de Belastingdienst
extra aandacht nodig is. In het meegestuurde rapport van KPMG is aangegeven hoe de
informatie uit FSV is gebruikt.

Vraag 3

Klopt het dat deze zwarte lijst negentien jaar lang geheimgehouden is voor de Kamer?

Antwoord 3

Zoals toegelicht in het rapport van KPMG welke als bijlage bij de brief is meegezonden,
is FSV een applicatie waarin de Belastingdienst onder meer risicosignalen registreert.
Het bestaan van een administratie met signalen is niet expliciet gedeeld met uw Kamer.
Zoals eerder aangegeven had de Belastingdienst de applicatie eerder moeten uitschakelen
of aan moeten passen omdat deze niet aan de eisen uit de AVG voldeed.

Vraag 4

Kunt u uitsluiten dat er nog veel meer geheimgehouden wordt voor de Kamer? Wat wordt
er nog meer geheimgehouden voor de Tweede Kamer?

Antwoord 4

Ons streven is om uw Kamer tijdig, transparant en zo volledig als mogelijk te informeren.
Tegelijkertijd kunnen wij niet uitsluiten dat er in de toekomst nog zaken naar boven
zullen komen. Als daar aanleiding toe is zullen wij uw Kamer daarover informeren.

Vraag 5

Klopt het dat de aantekeningen in FSV rijp en groen waren, variërend van veroordelingen
door een rechter tot vage verdachtmakingen?

Antwoord 5

In de als bijlage meegezonden rapport van KPMG is het gebruik van FSV door de Belastingdienst
beschreven.

Vraag 6

Klopt het dat de lijst negentien jaar lang geheimgehouden is voor de burgers?

Antwoord 6

De Belastingdienst heeft circa 900 applicaties die worden gebruikt bij de uitvoering
van zijn taken. Zoals uitgelegd in de begeleidende brief is FSV een applicatie die
wordt gebruikt in de toezichtsprocessen om onder andere signalen in te registeren
die kunnen duiden op mogelijk fraude of niet compliant gedrag. Dit is niet actief
bekend gemaakt. Dat is iets anders dan geheimgehouden voor burgers.

Vraag 7

Klopt het dus ook dat niemand zich heeft kunnen verweren tegen de plaatsing op deze
lijst?

Antwoord 7

Een natuurlijk persoon of rechtspersoon die als gevolg van een mogelijk fraudesignaal
in FSV wordt geregistreerd, kan tegen de registratie (feitelijke handeling) geen bezwaar
aantekenen of in beroep gaan. Verweer is wel mogelijk op basis van vervolghandelingen.
Zo kan een natuurlijk persoon de rechten uit de AVG gebruiken, zoals het recht op
inzage of rectificatie van de persoonsgegevens. Ook kan iemand opkomen tegen een eventuele
gecorrigeerde aangifte of de aangepaste toeslag. Daarbij kunnen de bestuursrechtelijke
rechtsmiddelen als bezwaar en beroep worden ingezet.

Vraag 8

Op welke manier kunnen zij alsnog bezwaar maken?

Antwoord 8

Zie ons antwoord op vraag 7.

Vraag 9

Op welke manier gaat u inzage geven in de 180.000 mensen op de zwarte lijst in hun
eigen dossier?

Antwoord 9

Het inzagerecht van de AVG is een belangrijk recht voor de burger. Op deze manier
kan een burger controleren of de persoonsgegevens die worden verwerkt juist zijn.
In de brief bij deze set antwoorden gaan wij uitgebreid in op de wijze waarop de inzageverzoeken
behandeld worden.

Vraag 10

Op welke manier kunnen zij hun gegevens corrigeren of laten verwijderen?

Antwoord 10

Zie ons antwoord op vraag 7.

Vraag 11

Hoeveel mensen van de Combiteam Aanpak Facilitators (CAF) 11-zaak en de naar schatting
9000 andere toeslaggedupeerden hebben ook last gehad van deze zwarte lijst?

Antwoord 11

Het betrokken zijn in een onderzoek dat is uitgevoerd door het Combiteam Aanpak Facilitators
(verder: Combiteam) betekende niet automatisch een aantekening in FSV. Het kan wel
voorgekomen zijn dat een burger zowel betrokken is geweest in een CAF zaak, als in
een onderzoek van het fraudeteam en om die reden in FSV geregistreerd was. Uit een
controle op de backup van FSV van voor de schoning in februari 2020 blijkt dat van
de 310 betrokkenen in de CAF-11 zaak 52 personen opgenomen zijn (geweest) in FSV.

Van de 9402 betrokkenen in overige CAF zaken zijn 2284 personen opgenomen (geweest)
in FSV.

Er is sprake van overlap tussen betrokkenen in CAF-11 zaken en overige CAF-zaken wanneer
personen in beide groepen voorkomen.

Vraag 12

Op basis van welke overwegingen is op 27 februari gestopt met het gebruiken van de
zwarte lijst? Was dit een politieke beslissing, genomen door u?

Antwoord 12

Zie voor deze overwegingen de tijdlijn die wij met uw Kamer gedeeld hebben als bijlage
van onze brief van 28 april2. Het feit dat er gerede twijfels waren bij het naleven van de AVG in het proces van
het verwerken van risicosignalen, heeft ons doen besluiten de applicatie die gebruikt
wordt voor onder andere het registreren van die risicosignalen, te stoppen.

Vraag 13

Klopt het dat alle voorgaande staatssecretarissen op de hoogte zijn geweest van de
zwarte lijst, maar deze voor de Kamer verzwegen hebben?

Antwoord 13

Nee dit klopt niet. De voorgaanden staatssecretarissen zijn, voor zover wij kunnen
na kan gaan, niet op de hoogte geweest van de FSV applicatie.

Vraag 14

Wat vindt u van deze ontluisterende gang van zaken? Welke conclusies trekt u hieruit?

Antwoord 14

Wij zijn geschrokken van de bevindingen van KPMG bij FSV en ten aanzien van de naleving
van de AVG bij een aantal andere applicaties en verwerkingsprocessen binnen de Belastingdienst.
Deze uitkomsten over FSV liegen er niet om en bevestigen dat het besluit om FSV uit
te schakelen een juist besluit is geweest. In de begeleidende brief gaan we hier verder
op in.

Toelichting:

Deze vragen dienen ter aanvulling op eerdere vragen terzake van het lid Leijten (SP),
ingezonden 4 maart 2020 (vraagnummer 2020Z04218) en van het lid Omtzigt (CDA), ingezonden 4 maart 2020 (vraagnummer 2020Z04221).