Memorie van toelichting : Memorie van toelichting
Tweede Kamer der Staten-Generaal
InhoudsopgaveA. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL1 Begrotingsstaat premiegefinancierd (voorjaarsnota)B. BEGROTINGSTOELICHTING1 Leeswijzer2 Beleid2.1 Overzicht belangrijke uitgaven- en ontvangstenmutaties2.2 Overzicht Coronamaatregelen3 Beleidsartikelen3.1 Artikel 1 ArbeidsmarktBudgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierdBudgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd3.2 Artikel 2 Bijstand, Participatiewet en ToeslagenwetBudgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd3.3 Artikel 3 ArbeidsongeschiktheidBudgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierdBudgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd3.4 Artikel 4 JonggehandicaptenBudgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd3.5 Artikel 5 WerkloosheidBudgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierdBudgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd3.6 Artikel 6 Ziekte en verlofregelingenBudgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierdBudgettaire gevolgen van beleid, premiegefinanierd3.7 Artikel 7 KinderopvangBudgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd3.8 Artikel 8 OudedagsvoorzieningBudgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierdBudgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd3.9 Artikel 9 NabestaandenBudgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierdBudgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd3.10 Artikel 10 Tegemoetkoming oudersBudgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd3.11 Artikel 11 UitvoeringBudgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierdBudgettaire gevolen van beleid, premiegefinancierd3.12 Artikel 12 RijksbijdragenBudgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd3.13 Artikel 13 Integratie en maatschappelijke samenhangBudgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd4 Niet-beleidsartikelen4.1 Apparaat Kerndepartement4.2 Nog onverdeeld
36 550 XV Wijziging van de begrotingsstaat van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (XV) voor het jaar 2024 (wijziging samenhangende met de Voorjaarsnota)
Nr. 2 MEMORIE VAN TOELICHTING
Vergaderjaar 2023‒2024
A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
Wetsartikelen 1 tot en met 3
De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 2.3, eerste lid, van de Comptabiliteitswet 2016 elk afzonderlijk bij wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2024 wijzigingen aan te brengen in:
de departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid;
De in de begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).
De Minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid,C.E.G.van Gennip
De Minister voor Armoedebeleid, Participatie en Pensioenen,C.J.Schouten
1 Begrotingsstaat premiegefinancierd (voorjaarsnota)
Tabel 1 Wijziging begrotingsstaat premiegefinancierd van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (XV) voor het jaar 2024 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
Art.
Omschrijving
Vastgestelde begroting (incl. evt. ISB)
Mutaties 1e suppletoire begroting
Verplichtingen
Uitgaven
Ontvangsten
Verplichtingen
Uitgaven
Ontvangsten
Totaal
78.193.044
78.193.044
214.603
‒ 455.570
‒ 455.570
‒ 14.237
Beleidsartikelen
1
Arbeidsmarkt
434.055
434.055
0
61.070
61.070
0
3
Arbeidsongeschiktheid
14.192.288
14.192.288
0
‒ 89.809
‒ 89.809
0
5
Werkloosheid
3.579.605
3.579.605
214.603
‒ 102.760
‒ 102.760
‒ 14.237
6
Ziekte en verlofregelingen
5.037.471
5.037.471
0
‒ 181.484
‒ 181.484
0
8
Oudedagsvoorziening
52.336.311
52.336.311
0
‒ 181.711
‒ 181.711
0
9
Nabestaanden
347.383
347.383
0
2.030
2.030
0
11
Uitvoeringskosten
2.265.931
2.265.931
0
37.094
37.094
0
B. BEGROTINGSTOELICHTING
1 Leeswijzer
Tabel 2 Ondergrenzen conform RBV
Omvang begrotingsartikel (stand ontwerpbegroting) in € miljoen
Beleidsmatige mutaties (ondergrens in € miljoen)
Technische mutaties (ondergrens in € miljoen)
< 50
1
2
=> 50 en < 200
2
4
=> 200 < 1000
5
10
=> 1000
10
20
De bovenstaande ondergrenzen zijn conform de Rijksbegrotingsvoorschriften voor het toelichten van mutaties in deze 1e suppletoire begroting van SZW.
In aansluiting op de ontwerpbegrotingen en de Voorjaarsnota worden vanaf 2024 ook de mutaties voor het jaar t+5 (2029) opgenomen in de tabel budgettaire gevolgen van beleid van de 1e suppletoire begroting. Dit betreft de extrapolatie van de begroting – het toevoegen van het jaar t+5 – en vervolgens de mutaties tot en met t+5 die tijdens de voorjaarsbesluitvorming zijn verwerkt.
2 Beleid
2.1 Overzicht belangrijke uitgaven- en ontvangstenmutaties
Tabel 3 Belangrijkste suppletoire uitgavenmutaties 2024 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
uitgaven 2024
uitgaven 2025
uitgaven 2026
uitgaven 2027
uitgaven 2028
uitgaven 2029
artikel nr
Vastgestelde begroting 2024 incl NvW, amendementen en ISB's
58.639.952
59.025.966
60.721.817
62.204.094
62.553.061
alle
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Lage-inkomensvoordeel
‒ 35.078
‒ 20.187
0
0
0
0
1
Corona
1.146.416
10.128
534
0
0
0
1
Macrobudget Participatiewet
‒ 108.295
‒ 200.055
‒ 165.605
‒ 137.449
‒ 130.426
‒ 130.622
2
Toeslagenwet
‒ 19.952
‒ 19.760
‒ 19.867
‒ 20.690
‒ 22.038
‒ 22.718
2
Wajong
‒ 5.896
‒ 5.544
‒ 4.163
2.210
15.342
33.218
4
Kinderopvangtoeslag
‒ 119.116
‒ 106.152
‒ 105.461
‒ 316.243
‒ 427.061
‒ 473.885
7
Algemene Kinderbijslagwet (AKW)
‒ 15.843
‒ 40.303
‒ 59.182
‒ 80.268
‒ 100.845
‒ 123.222
10
Wet op het Kindgebonden Budget
‒ 235.044
‒ 60.862
2.828
‒ 75.205
‒ 125.945
‒ 149.422
10
Uitvoeringskosten UWV/SVB
‒ 24.682
‒ 28.325
‒ 26.394
‒ 26.147
‒ 26.213
‒ 25.029
11
Rijksbijdragen
3.089.500
530.800
1.930.000
2.941.400
4.223.900
6.213.600
12
SPUK Inburgering
‒ 103.965
‒ 47.593
‒ 7.016
‒ 3.451
‒ 696
12
13
COA
‒ 22.022
‒ 23.061
‒ 23.982
0
0
0
13
Toedeling prijs- en loonbijstelling 2024
120.035
103.104
106.604
93.048
79.784
78.821
99
Overboekingen met andere begrotingshoofdstukken
‒ 226.300
‒ 143.077
‒ 144.934
‒ 138.479
‒ 140.428
‒ 142.192
div
Diverse kasschuiven
‒ 143.497
51.502
69.013
25.329
2.849
‒ 5.196
div
Uitgekeerde Eindejaarsmarge 2023
50.454
div
Overige mutaties en extrapolatie
‒ 8.654
73.817
129.807
112.589
84.457
62.962.164
div
Stand na de 1e suppletoire begroting 2024
61.978.013
59.100.398
62.403.999
64.580.738
65.985.741
68.215.529
Tabel 4 Belangrijkste suppletoire ontvangstenmutaties 2024 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
ontvangsten 2024
ontvangsten 2025
ontvangsten 2026
ontvangsten 2027
ontvangsten 2028
ontvangsten 2029
artikel nr
Vastgestelde begroting 2024 incl NvW, amendementen en ISB's
2.341.636
2.354.494
2.379.793
2.335.782
2.234.678
alle
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Bijstelling boete-ontvangsten
3.700
3.700
3.700
3.700
3.700
3.700
1
Terugontvangsten TW
3.232
0
0
0
0
0
2
Terugontvangsten TOZO Kapitaalverstrekkingen
14.101
‒ 2.100
‒ 2.250
‒ 1.450
‒ 300
0
2
Terugontvangsten TSB
27.186
6
Uitvoeringsmutaties KOT
‒ 19.579
‒ 5.037
‒ 20.118
‒ 6.853
‒ 614
1.971
7
Uitvoeringsmutaties WKB
‒ 61.244
‒ 22.567
‒ 48.214
‒ 38.417
‒ 33.313
‒ 32.253
10
Realisatie SVB
32.221
11
Terugontvangsten AKW
6.375
13
Terugontvangsten Integratie en maatschappelijke samenhang
2.000
2.000
2.000
2.000
2.000
2.000
13
Diverse ontvangstenmutaties
343
‒ 657
3
7
9
2.162.165
div
Stand na de 1e suppletoire begroting 2024
2.349.971
2.329.833
2.314.914
2.294.769
2.206.160
2.137.583
Tabel 5 Belangrijkste suppletoire premiegefinancierde uitgavenmutaties 2024 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
uitgaven 2024
uitgaven 2025
uitgaven 2026
uitgaven 2027
uitgaven 2028
uitgaven 2029
artikel nr
Vastgestelde begroting premiegefinancierd 2024
78.193.044
83.471.593
89.159.242
94.403.623
99.013.977
alle
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Totaal Transitievergoeding na 2 jaar ziekte
56.152
52.566
52.267
51.962
51.651
51.332
1
Wet Arbeidsongeschiktheidsverzekering
‒ 11.640
‒ 6.166
‒ 4.488
‒ 3.811
‒ 3.251
‒ 2.728
3
Inkomensvoorziening voor volledig en duurzaam arbeidsongeschikten
74.012
118.032
139.770
151.812
165.285
177.930
3
Re-integratie WIA/WAO/WAZ/ZW/WW
‒ 16.646
‒ 6.161
‒ 3.038
‒ 2.723
‒ 1.000
‒ 950
3
WGA en WG erd
‒ 140.102
‒ 152.033
‒ 176.971
‒ 149.109
‒ 95.672
‒ 57.361
3
Uitvoeringsmutaties werkloosheid
‒ 104.046
‒ 182.009
‒ 104.966
‒ 45.363
‒ 33.306
‒ 28.029
5
Uitvoeringsmutaties Ziektewet
‒ 10.993
7.186
12.714
16.169
19.088
26.290
6
Uitvoeringsmutaties verlofregelingen
‒ 174.029
‒ 248.288
‒ 271.576
‒ 264.866
‒ 250.451
‒ 233.886
6
Uitvoeringsmutaties oudedagsvoorziening
‒ 183.435
‒ 293.082
‒ 396.866
‒ 476.114
‒ 533.329
‒ 570.153
8
Uitvoeringsmutaties uitvoering UWV en SVB
24.682
27.735
18.418
20.225
21.599
23.149
11
Overboekingen met andere begrotingen
100
4.100
3.100
1.900
1.900
1.900
div
Bijstelling nominaal
23.449
‒ 513.840
‒ 1.158.592
‒ 1.405.509
‒ 1.629.196
‒ 1.851.759
div
Overige mutaties en extrapolatie
6.926
6.629
3.099
8.741
20.853
104.298.678
div
Stand na de 1e suppletoire begroting 2024
77.737.474
82.286.262
87.272.113
92.306.937
96.748.148
101.834.413
Tabel 6 Belangrijkste suppletoire premiegefinancierde ontvangstenmutaties 2024 (Eerste suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
ontvangsten 2024
ontvangsten 2025
ontvangsten 2026
ontvangsten 2027
ontvangsten 2028
ontvangsten 2029
artikel nr
Vastgestelde begroting premiegefinancierd 2024
214.603
243.776
274.833
306.203
328.373
alle
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Bijstelling UFO ontvangsten
‒ 14.000
690
6.810
1.162
8.413
376
5
Bijstelling UFO ontvangsten nominaal
‒ 237
‒ 1.325
‒ 2.655
‒ 4.442
‒ 3.005
‒ 5.243
5
Extrapolatie
350.797
5
Stand na de 1e suppletoire begroting 2024
200.366
243.141
278.988
302.923
333.781
345.930
2.2 Overzicht Coronamaatregelen
Tabel 7 Coronamaatregelen op de Sociale Zaken en Werkgelegenheid begroting (bedragen x € 1 miljoen)
(1) Vastgestelde begroting incl NvW, amendementen en ISB's
(2) Mutaties 1e suppletoire begroting
Omschrijving maatregel
Verplichtingen
Uitgaven
Ontvangsten
Verplichtingen
Uitgaven
Ontvangsten
Art
Vindplaats
Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid (NOW)
0
0
0
1.156
1.156
0
1
Kamerstuk 35 420, nr. 478
Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo)
0
0
45
1
1
14
2
Kamerstuk 35 420, nr. 478
Waarborgfonds sanering
6
6
0
0
0
0
2, 99
Kamerstuk 35 420, nr. 478
Versnellen brede schuldenaanpak
1
1
0
0
0
0
2
Kamerstuk 35 420, nr. 478
Uitvoeringskosten UWV NOW
0
0
0
0
0
0
11, 99
Kamerstuk 35 420, nr. 478
Uitvoeringskosten UVB NOW
0
0
0
0
0
0
96, 99
Kamerstuk 35 420, nr. 478
Kasschuif uitvoeringskosten NOW
0
0
0
‒ 11
‒ 11
0
96, 99
Kamerstuk 35 420, nr. 478
3 Beleidsartikelen
3.1 Artikel 1 Arbeidsmarkt
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 8 Budgettaire gevolgen van beleid begrotingsgefinancierd artikel 1 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
1.431.039
8.000
1.439.039
1.083.399
2.522.438
‒ 14.918
102.800
21.743
6.280
326.971
Uitgaven
1.095.313
8.000
1.103.313
1.051.909
2.155.222
‒ 11.817
93.598
30.101
6.280
327.659
Inkomensoverdrachten
Lage-inkomensvoordeel
491.913
0
491.913
‒ 29.751
462.162
‒ 20.187
0
0
0
0
Minimumjeugdloonvoordeel
21.915
0
21.915
‒ 5.327
16.588
0
0
0
0
0
Loonkostenvoordelen
147.221
0
147.221
‒ 11.415
135.806
‒ 10.794
‒ 11.577
10.636
4.202
204.728
Subsidies (regelingen)
Maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden
270.374
0
270.374
‒ 48.705
221.669
0
80.000
0
0
0
Overige subsidies algemeen
3.395
5.000
8.395
‒ 349
8.046
5.566
2.406
1.000
1.000
3.940
Duurzame inzetbaarheid en leven lang ontwikkelen
14.300
0
14.300
0
14.300
0
0
0
0
11.023
Stimuleringregeling LLO in MKB
89.230
0
89.230
0
89.230
10.500
15.000
12.500
0
55.114
Stimulans Arbeidsmarktpositie
700
0
700
467
1.167
0
0
0
0
0
Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid
0
0
0
1.155.793
1.155.793
0
0
0
0
0
Nederland leert door
120
0
120
0
120
0
0
0
0
0
Opdrachten
Opdrachten
49.616
3.000
52.616
‒ 8.804
43.812
3.098
7.769
5.965
1.078
42.526
Bekostiging
Bekostiging
100
0
100
0
100
0
0
0
0
100
Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken
Ministerie van VWS
56
0
56
0
56
0
0
0
0
706
Ministerie van EZK
121
0
121
0
121
0
0
0
0
4.270
Bijdrage aan agentschappen
Agentschap RIVM
5.065
0
5.065
0
5.065
0
0
0
0
5.065
Agentschap CJIB
187
0
187
0
187
0
0
0
0
187
Bijdrage aan medeoverheden
SPUK BMIP
1.000
0
1.000
0
1.000
0
0
0
0
0
Ontvangsten
14.880
0
14.880
3.700
18.580
3.700
3.700
3.700
3.700
18.580
Ontvangsten
Algemeen
1.180
0
1.180
0
1.180
0
0
0
0
1.180
Boeten
13.700
0
13.700
3.700
17.400
3.700
3.700
3.700
3.700
17.400
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt € 1.051,9 miljoen bij de uitgaven en € 1.083,4 miljoen bij de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is € 3,7 miljoen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.
Juridisch verplichte uitgaven
De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 95%.
Verplichtingen artikel 1
Bij de Maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden (MDIEU) eindejaarsmarge is het verplichtingenbedrag € 29,2 miljoen hoger dan het kasbedrag. Door het subsidieritme van de MDIEU zijn de aangegane verplichtingen altijd hoger dan de bijbehorende kasuitgaven in dat jaar. In 2023 heeft er bij zowel het verplichtingenbudget als het kasbudget onderrealisatie plaatsgevonden.
Uitgaven
Inkomensoverdrachten
– Lage-inkomensvoordeel (LIV): Op basis van de voorlopige realisaties zijn de verwachte uitgaven aan het LIV voor 2024 en 2025 neerwaarts bijgesteld; voor 2024 met € 29,8 miljoen en voor 2025 met € 20,2 miljoen. De voorlopige beschikkingen van het LIV over 2023 (uitbetaling in 2024) laten een meevaller zien. Een verklaring voor deze meevaller is een foutieve inschatting van het effect van de bijzondere WML-verhoging in 2023. Ook speelt de stijging van de CAO-lonen in 2023 mogelijk een rol, waardoor er relatief minder werknemers in aanmerking komen voor het (J-)LIV.
– Loonkostenvoordelen (LKV): Op basis van de voorlopige realisaties over 2023 is de raming voor 2024 t/m 2026 naar beneden bijgesteld bijgesteld (€ 13,0 miljoen in 2024). De voorlopige beschikkingen van het LKV over 2023 (uitbetaling in 2024) laten een meevaller zien. Het lagere gebruik zit vooral in het LKV ouderen. Dit zou verklaard kunnen worden door de wetenschap dat het LKV ouderen op termijn gaat vervallen en werkgevers hierom minder geneigd zijn dit aan te vragen of in de veronderstelling zijn dat dit reeds vervallen is.
Subsidies
– Maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden: Voor de maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden (MDI&EU) is meerjarig in totaal € 1 miljard beschikbaar. Om beter bij het verwachte kasritme van de tijdvakken aan te sluiten is er een kasschuif van € 80,0 miljoen gedaan van 2024 naar 2026.
– Om ervoor te zorgen dat het totaalbedrag voor de MDI&EU (€ 1 miljard) beschikbaar blijft, wordt via de eindejaarsmarge van 2024 de onderuitputting op de regeling in 2023 van € 31,3 miljoen aan het budget voor de begroting 2024 toegevoegd.
– Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid: Op basis van de vaststellingen van de verschillende NOW-tranches is de raming naar boven bijgesteld met € 1,2 miljard. Er zijn meer nabetalingen en minder ontvangsten dan eerder verwacht. Daarom stijgen de totale verwachte uitgaven aan de NOW. Tegelijkertijd zijn er rente-ontvangsten bij UWV, die met de hogere uitgaven worden gesaldeerd.
– Een deel van de resterende loon- en prijsindexering van de STAP-regeling wordt ingezet om extra budget beschikbaar te stellen voor de tijdelijke individuele scholingsregeling binnen SLIM. Dit is in lijn met de motie van der Lee (Kamerstuk 29 544, nr. 1184).
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 9 Budgettaire gevolgen van beleid premiegefinancierd artikel 1 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
433.889
166
434.055
61.070
495.125
57.521
55.450
55.328
56.604
615.314
Uitgaven
433.889
166
434.055
61.070
495.125
57.521
55.450
55.328
56.604
615.314
Inkomensoverdrachten
Transitievergoeding na 2 jaar ziekte
398.317
155
398.472
56.152
454.624
52.566
52.267
51.962
51.651
468.867
Transitievergoeding na 2 jaar ziekte nominaal
27.194
11
27.205
4.455
31.660
4.515
2.800
3.002
4.581
135.788
Compensatieregeling Transitievergoeding MKB nominaal
535
0
535
41
576
18
‒ 39
‒ 58
‒ 50
2.394
Compensatieregeling Transitievergoeding MKB
7.843
0
7.843
422
8.265
422
422
422
422
8.265
Ontvangsten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt € 61,1 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. Hieronder worden de mutaties toegelicht.
Inkomensoverdrachten
Er zijn in 2023 meer aanvragen binnengekomen voor de compensatieregelingen transitievergoeding dan eerder verwacht. Deze stijging is verwerkt in de ramingen voor 2024 en verder.
3.2 Artikel 2 Bijstand, Participatiewet en Toeslagenwet
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 10 Budgettaire gevolgen van beleid begrotingsgefinancierd artikel 2 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
8.119.759
3.433
8.123.192
‒ 87.977
8.035.215
‒ 147.312
‒ 165.154
‒ 133.427
‒ 144.435
8.859.077
Uitgaven
8.120.187
3.433
8.123.620
‒ 90.413
8.033.207
‒ 151.236
‒ 164.793
‒ 132.919
‒ 141.629
8.865.885
Inkomensoverdrachten
Macrobudget participatiewetuitkering en intertemporele tegemoetkoming
6.975.967
0
6.975.967
‒ 108.295
6.867.672
‒ 200.055
‒ 165.605
‒ 137.449
‒ 130.426
7.748.905
Tozo en Bijstand zelfstandigen bedrijfskrediet (Bbz 2004)
7.047
0
7.047
1.285
8.332
17
17
17
17
7.064
AIO
437.190
0
437.190
‒ 5.893
431.297
‒ 13.404
‒ 20.408
‒ 30.066
‒ 35.974
535.894
TW
455.533
2.733
458.266
‒ 23.995
434.271
‒ 22.863
‒ 20.448
‒ 16.569
‒ 13.149
434.466
Bijstand overig
803
0
803
152
955
71
74
79
83
668
Onderstand (Caribisch Nederland)
15.290
700
15.990
‒ 1.051
14.939
‒ 1.182
‒ 1.137
‒ 1.163
‒ 1.179
10.488
Subsidies (regelingen)
Noodfonds
60.000
0
60.000
0
60.000
0
0
0
0
0
Gas
0
0
0
18.000
18.000
18.000
1.108
2.573
3.742
3.132
Stapsgewijze arbeidstoeleiding praktijkleren mbo
5.000
0
5.000
‒ 5.000
0
0
5.000
0
0
0
SBCM
2.800
0
2.800
0
2.800
0
0
0
0
2.800
NIBUD
379
0
379
391
770
456
456
456
456
770
Overige subsidies algemeen
8.642
0
8.642
10.079
18.721
4.819
10.882
9.220
10.059
8.956
Alle kinderen doen mee
10.590
0
10.590
1.746
12.336
0
5.000
5.000
5.000
15.590
Opdrachten
Opdrachten algemeen
58.277
0
58.277
‒ 9.973
48.304
1.252
3.565
3.780
1.539
47.768
Bekostiging
ZonMw
1.297
0
1.297
‒ 1.052
245
‒ 547
203
203
203
1.500
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
ZonMw
193
0
193
0
193
0
0
0
0
193
Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken
Financiën
1.800
0
1.800
558
2.358
0
0
0
0
2.200
Bijdrage aan sociale fondsen
Pensioenfonds Wsw
10.000
0
10.000
0
10.000
0
0
0
0
10.000
Bijdrage aan agentschappen
Rijksdienst voor Ondernemend Nederland
370
0
370
0
370
0
0
0
0
482
DUO
69.000
0
69.000
0
69.000
0
0
0
0
0
Bijdrage aan medeoverheden
Tijdelijke regeling alleenverdienersproblematiek
0
0
0
30.000
30.000
23.500
‒ 18.500
‒ 4.000
‒ 17.000
0
Bijzondere uitkeringen
0
0
0
2.635
2.635
3.700
0
0
0
0
Transformatiebudget sociale infrastructuur
0
0
0
0
0
35.000
35.000
35.000
35.000
35.000
Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties
Contributie CASS
9
0
9
0
9
0
0
0
0
9
Ontvangsten
61.823
0
61.823
17.333
79.156
‒ 2.757
‒ 2.247
‒ 1.443
‒ 291
9.423
Ontvangsten
Algemeen
17.223
0
17.223
3.232
20.455
‒ 657
3
7
9
9.423
Tozo retour kapitaal verstrekkingen
44.600
0
44.600
14.101
58.701
‒ 2.100
‒ 2.250
‒ 1.450
‒ 300
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 90,4 miljoen bij de uitgaven en - € 88,0 miljoen bij de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is € 17,3 miljoen. Hieronder worden de mutaties toegelicht.
Juridisch verplichte uitgaven
De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 99,1%.
Uitgaven
Inkomensoverdrachten
1. Macrobudget participatiewetuitkering en intertemporele tegemoetkoming
– Het budget voor het macrobudget Participatiewetuitkering is naar beneden bijgesteld met ‒ € 108,3 miljoen in 2024. Dit wordt onder andere veroorzaakt door de verwerking van de conjunctuur en de voorlopige realisaties van 2023. Doordat het CPB een lagere werkloze beroepsbevolking verwacht in de komende jaren, worden de bijstandsuitgaven neerwaarts bijgesteld met ‒ € 36,4 miljoen in 2024, ‒ € 107,4 miljoen in 2025, ‒ € 79,2 miljoen in 2026, ‒ € 58,7 miljoen in 2027 en ‒ € 61,3 miljoen in 2028. De verwerking van de voorlopige realisaties van 2023 zorgt daarnaast voor een neerwaartse bijstelling van ‒ € 78 miljoen in 2024, ‒ € 83,6 miljoen in 2025, ‒ € 86,2 miljoen in 2026, ‒ € 88,7 miljoen in 2027 en ‒ € 91,1 miljoen in 2028.
– De IOAW-raming is aangepast als gevolg van de bijstelling van het doorstroompercentage (doorstroom uit de WW) en de nieuwe WW-uitstroomcijfers. Doordat de verwachte werkloosheid voor 2024 naar beneden is bijgesteld, wordt ook de verwachte doorstroom van de WW naar de IOAW naar beneden bijgesteld (- € 7,1 miljoen in 2024, ‒ € 10,1 miljoen in 2025, ‒ € 11,5 miljoen in 2026, ‒ € 8,8 miljoen in 2027 en - € 4,6 miljoen in 2028).
– Als gevolg van het wetsvoorstel proactieve dienstverlening neemt naar verwachting het aantal bijstandsuitkeringen toe. Dit leidt tot hogere bijstandsuitgaven, oplopend van € 9,1 miljoen in 2026 tot € 22,3 miljoen in 2028.
– Door het niet halen van de banenafspraak door overheidswerkgevers treedt er in 2024 een besparingsverlies op de bijstandsuitkeringen op en wordt het macrobudget met € 30,1 miljoen naar boven bijgesteld. Omdat de quotumregeling is opgeschort, kan dit besparingsverlies niet gedekt worden door heffingsopbrengsten van het quotum.
– Afgelopen zomer werd duidelijk dat de invoeringsdatum van 1 juli 2024 voor het wetsvoorstel Participatiewet in balans niet haalbaar blijkt. Daardoor vallen de middelen in 2024 vrij. Een deel is toen ingezet ter dekking van ander beleid, de rest van de middelen (€ 14 miljoen) is op deze begrotingspost blijven staan en is dit voorjaar ingezet.
Tabel 11 Uitsplitsing macrobudget participatiewetuitkeringen (x € 1.000)
Mutatie 2024
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Macrobudget participatiewetuitkeringen en intertemporele tegemoetkoming
‒ 57.903
‒ 102.986
‒ 79.219
‒ 64.028
‒ 66.862
69.234
Algemene bijstand
8.280
‒ 29.297
‒ 2.294
11.960
6.641
133.084
Loonkostensubsidie
‒ 30.861
‒ 36.743
‒ 39.903
‒ 43.065
‒ 46.303
‒ 11.172
IOAW
‒ 11.546
‒ 14.149
‒ 15.289
‒ 12.254
‒ 7.563
‒ 34.105
IOAZ
‒ 1.923
‒ 875
189
1.253
2.309
3.373
BBZ
‒ 21.854
‒ 21.922
‒ 21.922
‒ 21.922
‒ 21.946
‒ 21.946
2. Algemene Inkomensvoorziening Ouderen (AIO)
– Het budget voor de AIO wordt meerjarig naar beneden bijgesteld met - € 5,9 miljoen in 2024 oplopend tot - € 36 miljoen in 2028. Op basis van de realisatiecijfers van de SVB worden de AIO-uitkeringslasten meerjarig neerwaarts bijgesteld. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt doordat de instroom van het aantal AIO-huishoudens in de toekomst naar verwachting minder hard zal stijgen dan eerder geraamd.
3. Toeslagenwet
– Op basis van uitvoeringsinformatie van het UWV en nieuwe werkloosheidsverwachtingen van het CPB nemen de TW-uitkeringslasten in 2024 naar verwachting af met € 24 miljoen, aflopend tot een daling van € 13,1 miljoen in 2028. Dit komt met name doordat het aantal TW-aanvullingen voor de WIA is gedaald, echter is de gemiddelde uitkeringshoogte voor de WIA tegelijkertijd licht gestegen.
– Met het wetsvoorstel proactieve dienstverlening wordt een grondslag voor gegevensuitwisseling opgenomen in de wet SUWI, hierdoor kunnen uitvoerders niet-gebruikers gericht benaderen door het koppelen van persoonsgegevens. Hiermee neemt het aantal TW-aanvullingen toe, oplopend van € 2,1 miljoen in 2026 tot € 15 miljoen in 2029.
Subsidies
– Er zijn diverse mutaties voor subsidies Geldzorgen, armoede en schulden. De grootste betreft een doorverdeling van € 15,5 miljoen in 2024 en € 17,6 miljoen in 2025 van de reservering op artikel 99 voor het nieuwe tijdvak van de subsidie financiële educatie voor het voortgezet onderwijs (Kamerstukken II 2023/24, 31 289, nr. 570).
Bijdrage aan medeoverheden
– Bij de oorspronkelijke reservering voor de tijdelijke oplossing voor de alleenverdienersproblematiek was uitgegaan van financiering via een SPUK, met uitbetaling in jaar t+2. Eind 2023 is besloten dat gemeenten volledig via een Decentrale Uitkering (DU) worden gefinancierd. Daarnaast is besloten dat de tijdelijke regeling pas per 2025 ingaat. Dit betekent dat gemeenten in 2024 het huidig handelingsperspectief nog uitvoeren. Deze besluiten zorgen voor een ander kasritme: + € 30 miljoen in 2024, + € 23,5 miljoen in 2025, ‒ € 18,5 miljoen in 2026, ‒ € 4 miljoen in 2027, ‒ € 17 miljoen in 2028 en ‒ € 14 miljoen in 2029.
– In de jaren 2025 t/m 2034 komt er een transformatiebudget van cumulatief € 318 miljoen voor de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven beschikbaar. Het transformatiebudget zal via een specifieke uitkering worden toegekend aan gemeenten, op basis van door hun ingediende plannen.
3.3 Artikel 3 Arbeidsongeschiktheid
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 12 Budgettaire gevolgen van beleid begrotingsgefinancierd artikel 3 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
6.629
0
6.629
‒ 687
5.942
‒ 179
‒ 176
‒ 177
‒ 178
765
Uitgaven
9.717
0
9.717
‒ 587
9.130
‒ 279
‒ 176
‒ 177
‒ 178
765
Inkomensoverdrachten
Ongevallenverzekering (Caribisch Nederland)
937
0
937
‒ 187
750
‒ 179
‒ 176
‒ 177
‒ 178
765
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Uitvoering individuele plaatsing & steun
8.780
0
8.780
‒ 400
8.380
‒ 100
0
0
0
0
Ontvangsten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 0,6 miljoen bij de uitgaven en ‒ € 0,7 miljoen bij de verplichtingen.
Juridisch verplichte uitgaven
De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 100 %.
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 13 Budgettaire gevolgen van beleid premiegefinancierd artikel 3 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Verplichtingen
14.105.588
86.700
14.192.288
‒ 89.809
14.102.479
‒ 93.707
‒ 198.390
‒ 208.128
‒ 142.344
Uitgaven
14.105.588
86.700
14.192.288
‒ 89.809
14.102.479
‒ 93.707
‒ 198.390
‒ 208.128
‒ 142.344
Inkomensoverdrachten
WAO
3.020.000
18.000
3.038.000
‒ 11.640
3.026.360
‒ 6.166
‒ 4.488
‒ 3.811
‒ 3.251
WAO nominaal
207.552
1.221
208.773
3.313
212.086
‒ 12.108
‒ 34.239
‒ 40.734
‒ 39.390
IVA nominaal
342.763
2.040
344.803
‒ 5.648
339.155
‒ 18.974
‒ 52.015
‒ 69.751
‒ 69.528
WGA nominaal
276.776
1.807
278.583
8.296
286.879
‒ 11.195
‒ 55.681
‒ 77.495
‒ 79.447
WAZ nominaal
5.019
450
5.469
110
5.579
‒ 268
‒ 757
‒ 860
‒ 820
WGA eigenrisicodragers nominaal
30.104
182
30.286
‒ 362
29.924
‒ 3.503
‒ 9.088
‒ 13.323
‒ 16.346
IVA
4.995.817
30.000
5.025.817
74.012
5.099.829
118.032
139.770
151.812
165.285
WGA
4.516.579
30.000
4.546.579
‒ 107.870
4.438.709
‒ 118.775
‒ 142.527
‒ 113.317
‒ 58.693
WAZ
72.839
0
72.839
50
72.889
40
35
32
28
WGA eigenrisicodragers
496.921
3.000
499.921
‒ 32.232
467.689
‒ 33.258
‒ 34.444
‒ 35.792
‒ 36.979
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Re-integratie WIA/WAO/WAZ/ZW/WW
135.649
0
135.649
‒ 16.646
119.003
‒ 6.161
‒ 3.038
‒ 2.723
‒ 1.000
Re-integratie WIA/WAO/WAZ/ZW/WW nominaal
5.569
0
5.569
‒ 1.192
4.377
‒ 1.371
‒ 1.918
‒ 2.166
‒ 2.203
Ontvangsten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 89,8 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.
Inkomensoverdrachten
– De WAO kent een kleine meevaller omdat de gemiddelde uitkeringshoogte iets lager ligt dan eerder verwacht (- € 11,6 miljoen). Meerjarig wordt de meevaller kleiner omdat het aantal mensen in de WAO afneemt.
– De IVA kent een tegenvaller omdat het aantal uitkeringen naar verwachting hoger uitkomt dan waar eerder rekening mee is gehouden. De instroom ligt hoger en ook de doorstroom vanuit de WGA komt hoger uit (+ € 74,0 miljoen). Deze ontwikkeling werkt ook meerjarig door.
– De WGA publiek kent een meevaller: bij de raming van de uitgaven is voor 2023 gerekend met een te hoog indexatiepercentage voor de WGA-uitkeringen. De werkelijke indexatie van de uitkeringen viel lager uit. De meevaller die dit voor 2023 opleverde werkt ook meerjarig door. Daarnaast stromen naar verwachting meer mensen door naar de IVA dan eerder gedacht, hetgeen zorgt voor een lager aantal uitkeringen in de WGA (- € 107,9 miljoen).
– WGA eigenrisicodragers: voor de WGA eigenrisicodragers wordt gerekend met dezelfde uitkeringshoogte als bij de WGA publiek. De meevaller bij WGA publiek vanwege de uikeringshoogte doet zich daarom ook voor bij de WGA eigenrisicodragers (- € 32,2 miljoen).
– De CRvB heeft op 29 november 2023 geoordeeld dat een loonloos tijdvak afkomstig uit de WW vanaf de datum van de uitspraak voor lopende gevallen op verzoek richting de toekomst gecorrigeerd moet worden. SZW geeft gehoor aan de uitspraak en besluit om de maatregel 'loonloze tijdvakken', die bij voorjaarsnota 2023 is geregeld voor nieuwe gevallen, ook te laten gelden voor alle lopende gevallen. Hierdoor nemen de WIA uitgaven toe, maar hoeft er minder TW-aanvulling verstrekt te worden. De uitgaven nemen per saldo in 2024 naar verwachting toe met ongeveer 41 miljoen euro en lopen richting 2071 geleidelijk af naar 0 euro.
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Re-integratie WIA/WAO/WAZ/ZW/WW
Op basis van verwachtingen van het UWV is het budget voor de jaren 2024-2029 aflopend naar beneden bijgesteld (€ 16,6 miljoen in 2024 aflopend tot € 0 in 2050). Deze middelen worden gebruikt voor diverse doeleinden waaronder een budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting van premiegefinancierd naar begrotingsgefinancierd voor een tegemoetkoming aan ESB-instellingen (zie toelichting artikel 4, bijdrage aan ZBO's/RWT's).
Nominaal
– Dit betreft nominale ontwikkeling als gevolg van bovenstaande mutaties van de uitgaven (grondslag) en als gevolg van aanpassing van de indexatiepercentages van lonen en prijzen op basis van de laatste macro-economische raming van het CPB (CEP).
3.4 Artikel 4 Jonggehandicapten
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 14 Budgettaire gevolgen van beleid begrotingsgefinancierd artikel 4 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
4.198.496
0
4.198.496
‒ 3.350
4.195.146
‒ 6.083
‒ 4.432
1.972
15.342
4.389.418
Uitgaven
4.198.496
0
4.198.496
‒ 3.350
4.195.146
‒ 6.083
‒ 4.432
1.972
15.342
4.389.418
Inkomensoverdrachten
Wajong
4.111.616
0
4.111.616
‒ 5.896
4.105.720
‒ 5.544
‒ 4.163
2.210
15.342
4.316.759
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Re-integratie Wajong
86.880
0
86.880
2.546
89.426
‒ 539
‒ 269
‒ 238
0
72.659
Ontvangsten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 3,4 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen.
Juridisch verplichte uitgaven
De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 100 %.
Inkomensoverdrachten
Uitkeringslasten Wajong
– In de periode 2024-2026 stellen we het budget naar beneden bij. Dit komt onder andere door het bijstellen van de gemiddelde jaaruitkering. Uit realisaties blijkt dat meer uitkeringsgerechtigden arbeidsvermogen hebben en aan het werk zijn. Ook blijkt dat bij de groep werkenden minder gebruik gemaakt wordt van inkomensondersteuning. Daarnaast vallen de sociale lasten lager uit, vanwege een lager percentage werkgeversheffing zvw.
– De opwaartse bijstelling op de uitkeringslasten Wajong voor de jaren 2027-2029 wordt verklaard door de extra instroom Wajong2015 naar aanleiding van de zogenoemde 10-jaarregel. Dit houdt in dat voor Wajongers waarbij tijdelijk geen arbeidsvermogen is vastgesteld en die in tien jaar tijd geen ontwikkelingen hebben laten zien, het ontbreken van arbeidsvermogen als duurzaam wordt aangenomen. Dit zorgt 10 jaar na de start van de regeling voor extra instroom in de Wajong2015 (vanaf 2025).
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Re-integratie Wajong
Op basis van verwachtingen van het UWV is het re-integratiebudget incidenteel voor 2024 (€ 1,1 miljoen) en voor de jaren 2025-2027 variërend tussen € 0,5 miljoen ‒ € 0,2 miljoen naar beneden bijgesteld. Daarnaast heeft in 2024 een budgettair neutrale herschikking plaatsgevonden van het re-integratiebudget op artikel 3 naar artikel 4 voor een tegemoetkoming voor instellingen die ondersteuning bieden bij ernstige scholingsbelemmeringen (ESB). Dit betreft een incidentele tegemoetkoming van € 3,6 miljoen voor de ESB-instellingen voor de cohorten gestart in 2021, 2022 en 2023 in verband met de stijging in kosten (met name personeelskosten).
3.5 Artikel 5 Werkloosheid
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 15 Budgettaire gevolgen van beleid begrotingsgefinancierd artikel 5 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
181.927
0
181.927
‒ 9.870
172.057
89.919
69.748
74.258
76.895
131.708
Uitgaven
186.375
0
186.375
‒ 9.870
176.505
89.919
69.748
74.258
76.895
131.708
Inkomensoverdrachten
Wet inkomensvoorziening oudere werklozen (IOW)
99.504
0
99.504
1.647
101.151
2.031
‒ 666
‒ 4.655
‒ 5.517
97.245
Cessantiawet (Caribisch Nederland)
49
0
49
‒ 44
5
‒ 43
‒ 44
‒ 45
‒ 46
5
Tijdelijke regeling tegemoetkoming Westhaven
102
0
102
0
102
0
0
0
0
0
Subsidies (regelingen)
Overige subsidies algemeen
600
0
600
0
600
0
0
0
0
0
Coordinatie arbeidsmarktdienstverlening
11.348
0
11.348
‒ 4.281
7.067
4.281
0
0
0
0
Werkgeverssubsidie praktijkleren
8.500
0
8.500
0
8.500
4.000
4.000
4.000
4.000
4.000
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Arbeidsmarktdienstverlening
65.400
0
65.400
‒ 7.192
58.208
79.150
65.958
74.458
77.958
29.958
Bijdrage aan agentschappen
Rijksdienst voor Ondernemend Nederland
872
0
872
0
872
500
500
500
500
500
Ontvangsten
0
0
0
65
65
0
0
0
0
0
Ontvangsten
Restituties
0
0
0
65
65
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 9,9 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is € 0,1 miljoen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.
Juridisch verplichte uitgaven
De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 100%.
Uitgaven
Bijdrage ZBO's/RWTs
– De investeringen in de arbeidsmarktdienstverlening zijn bedoeld voor de hervorming van de arbeidsmarktinfrastructuur vanaf 2025, het vervolg op de regionale mobiliteitsteams (RMT's). In de nieuwe arbeidsmarktinfrastructuur maken de Regionale werkcentra begeleiding naar passend werk of scholing beter toegankelijk. Deze hervorming bevordert daartoe o.a. de samenwerking tussen instanties zoals UWV, gemeenten, werkgeversorganisaties, vakbonden en onderwijs- en opleidingsinstellingen.
– Van deze mutaties is er € 10,5 miljoen in 2025 en 2026, € 15,0 miljoen in 2027 en vanaf 2028 € 15,5 miljoen afkomstig uit de enveloppe Arbeidsmarkt, Armoede en Schulden die bij het coalitieakkoord Rutte IV zijn gereserveerd op de Aanvullende Post bij het ministerie van Financiën.
– Tevens is er tijdelijk impulsbudget gereserveerd voor de hervorming van arbeidsmarktinfrastructuur: € 63,0 miljoen in 2025, € 60,0 miljoen in 2026, € 63,5 miljoen in 2027, € 67,0 miljoen in 2028. Ook in de periode 2029-2034 zijn nog tijdelijke middelen voor dit doel gereserveerd op de SZW-begroting.
– Onder deze mutaties vallen ook diverse kasschuiven voor de RMT's. Hiervan is € 3,5 miljoen bestemd voor het ontschot budget, € 2,7 miljoen voor het personeelsbudget van de sociale partners en € 3,9 miljoen voor het personeelsbudget van UWV en Gemeenten. Al deze kasschuiven betreffen overlopende verplichtingen vanuit 2024 naar het jaar 2025.
Subsidies
– Voor coördinatie crisisdienstverlening is er een kasschuif van € 4,2 miljoen van 2024 naar 2025. Dit is een kasschuif voor de subsidie organiserend vermogen. Dit betreft nabetalingen voor het restant dat partijen nog dienen te ontvangen na vaststelling van deze subsidie. Deze partijen zijn o.a. FNV, CNV en CAOP.
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 16 Budgettaire gevolgen van beleid premiegefinancierd artikel 5 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
3.563.683
15.922
3.579.605
‒ 102.760
3.476.845
‒ 227.428
‒ 187.846
‒ 139.849
‒ 136.686
6.246.354
Uitgaven
3.563.683
15.922
3.579.605
‒ 102.760
3.476.845
‒ 227.428
‒ 187.846
‒ 139.849
‒ 136.686
6.246.354
Inkomensoverdrachten
WW
3.359.024
15.061
3.374.085
‒ 104.046
3.270.039
‒ 182.009
‒ 104.966
‒ 45.363
‒ 33.306
4.862.269
WW nominaal
190.787
861
191.648
1.286
192.934
‒ 45.419
‒ 82.880
‒ 94.486
‒ 103.380
1.370.213
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Scholing WW
13.872
0
13.872
0
13.872
0
0
0
0
13.872
Ontvangsten
214.603
0
214.603
‒ 14.237
200.366
‒ 635
4.155
‒ 3.280
5.408
345.930
Ontvangsten
Ufo
203.000
0
203.000
‒ 14.000
189.000
690
6.810
1.162
8.413
269.255
Ufo nominaal
11.603
0
11.603
‒ 237
11.366
‒ 1.325
‒ 2.655
‒ 4.442
‒ 3.005
76.675
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 102,8 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is € 14,2 miljoen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.
Inkomensoverdrachten
– De raming van de Werkloosheidswet (WW) wordt per saldo neerwaarts bijgesteld. Deze bijstelling komt voort uit twee onderdelen. Enerzijds wordt de raming op basis van uitvoeringsinformatie van UWV naar boven aangepast (€ 59,2 miljoen in 2024 oplopend tot € 153,9 mijoen in 2029). De hoger dan verwachte instroom over 2023 werkt meerjarig door en zorgt zodoende de komende jaren voor hogere uitgaven. Daaraan gerelateerd worden ook hogere faillissementsuitkeringen verwacht.
– Anderzijds stelt het CPB de raming van de werkloze beroepsbevolking in de meest recente raming (CEP 2024) neerwaarts bij. Als gevolg hiervan daalt ook het verwachte aantal werkloosheidsuitkeringen. Dit leidt tot een meerjarige meevaller op de WW van ‒ € 169,2 miljoen in 2024 (- € 280,9 in 2025, ‒ € 242,3 in 2026, ‒ € 193,4 in 2027, ‒ € 182,8 in 2028 en ‒ € 183,4 in 2029).
Nominaal
– Dit betreft nominale ontwikkeling als gevolg van bovenstaande mutaties van de uitgaven (grondslag) en als gevolg van aanpassing van de indexatiepercentages van lonen en prijzen op basis van de laatste macro-economische raming van het CPB (CEP).
Ontvangsten
– Overheidswerkgevers zijn eigenrisicodragers voor de WW. De WW-uitgaven worden door UWV verhaald op deze werkgevers. De raming van de ontvangsten uit verhaal is voor 2024 naar beneden bijgesteld op grond van uitvoeringsinformatie van UWV (- € 14,0 miljoen). Naar verwachting nemen de ontvangsten vanaf 2025 weer toe.
3.6 Artikel 6 Ziekte en verlofregelingen
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 17 Budgettaire gevolgen van beleid begrotingsgefinancierd artikel 6 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
60.379
0
60.379
‒ 33.811
26.568
‒ 26.610
‒ 13.941
‒ 2.141
‒ 550
59.296
Uitgaven
60.379
0
60.379
‒ 33.811
26.568
‒ 26.610
‒ 13.941
‒ 2.141
‒ 550
59.296
Inkomensoverdrachten
Tegemoetkoming asbestslachtoffers (TAS)
6.242
0
6.242
405
6.647
313
313
313
313
6.555
Ziekteverzekering (Caribisch Nederland)
5.107
0
5.107
2.310
7.417
972
992
980
972
5.738
OPS- fonds
192
0
192
‒ 95
97
‒ 64
‒ 13
0
0
0
Tegemoetkomingsregeling stoffengerelateerde beroepsziekten (TSB)
48.838
0
48.838
‒ 36.431
12.407
‒ 27.831
‒ 15.233
‒ 3.434
‒ 1.835
47.003
Ontvangsten
0
0
0
27.300
27.300
0
0
0
0
0
Ontvangsten
Restituties
0
0
0
27.300
27.300
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 33,8 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is € 27,3 miljoen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.
Juridisch verplichte uitgaven
De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 100%.
Uitgaven
Inkomensoverdrachten
– De TSB-uitkeringslasten worden neerwaarts bijgesteld. Dit is het gevolg van een lagere volumeverwachting. Dit is allereerst het gevolg van gefaseerde invoering. Om de uitvoerbaarheid van de regeling te waarborgen wordt de TSB gefaseerd ingevoerd en worden niet alle beoogde ziektes in de eerste jaren in de regeling opgenomen. Hierdoor zal het volume in 2024 en 2025 lager zijn dan eerder verwacht. Dit zorgt voor een neerwaartse bijstelling van €25 miljoen en €13 miljoen, respectievelijk. Daarnaast was gebruik van de TSB in het eerste jaar lager dan verwacht. Op basis hiervan stellen we het aantal toekenningen vanaf 2024 meerjarig neerwaarts bij. Wel wordt verwacht dat het gebruik van de TSB gedurende jaren zal groeien, waardoor de grootte van de bijstelling over de jaren afneemt.
– De Ziekteverzekering uitkeringslasten zijn op basis van de realisatie van de uitkeringslasten 2023, de bijstelling van de CBS-bevolkingsprognose en een nieuwe wisselkoersvoorspelling meerjarig bijgesteld met € 2,3 miljoen in 2024 en € 0,9 miljoen in 2025 t/m 2029. Daarnaast is er sprake van een tegenvaller in 2024 vanwege de verdragsrechtelijke verplichting om een compensatieregeling voor het gebrek aan een verlofregeling te treffen voor personen die in de periode 2010 tot 2024 zelfstandig ondernemer waren en zwanger waren.
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinanierd
Tabel 18 Budgettaire gevolgen van beleid premiegefinancierd artikel 6 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
5.022.500
14.971
5.037.471
‒ 181.484
4.855.987
‒ 296.883
‒ 373.244
‒ 387.624
‒ 381.748
6.199.330
Uitgaven
5.022.500
14.971
5.037.471
‒ 181.484
4.855.987
‒ 296.883
‒ 373.244
‒ 387.624
‒ 381.748
6.199.330
Inkomensoverdrachten
ZW
2.104.761
7.153
2.111.914
‒ 10.993
2.100.921
7.186
12.714
16.169
19.088
2.156.066
ZW nominaal
119.971
408
120.379
5.676
126.055
‒ 12.808
‒ 31.268
‒ 36.071
‒ 36.238
613.670
WAZO nominaal
97.843
240
98.083
‒ 1.571
96.512
‒ 27.252
‒ 52.902
‒ 65.544
‒ 72.642
488.391
WAZO aanvullend geboorteverlof partners nominaal
14.412
56
14.468
‒ 364
14.104
‒ 4.337
‒ 8.413
‒ 10.438
‒ 11.659
71.947
Wet Betaald ouderschapsverlof (WBO) nominaal
39.741
114
39.855
‒ 706
39.149
‒ 11.444
‒ 21.979
‒ 27.204
‒ 30.176
199.938
WAZO
1.695.724
4.000
1.699.724
‒ 108.029
1.591.695
‒ 156.523
‒ 170.997
‒ 166.406
‒ 157.106
1.714.032
WAZO aanvullend geboorteverlof partners
252.831
1.000
253.831
‒ 18.759
235.072
‒ 25.730
‒ 28.845
‒ 28.235
‒ 26.910
252.786
Wet Betaald ouderschapsverlof (WBO)
697.217
2.000
699.217
‒ 46.738
652.479
‒ 65.975
‒ 71.554
‒ 69.895
‒ 66.105
702.500
Ontvangsten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 181,5 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.
Inkomensoverdrachten
– De Ziektewet-uitgaven zijn in 2024 neerwaarts bijgesteld en vanaf 2025 meerjarig opwaarts bijgesteld. De neerwaarste bijstelling in 2024 komt voornamelijk door een nieuwe CAO in de uitzendbranche, waardoor het contract van uitzendkrachten niet meer wordt ontbonden bij ziekte. Hierdoor krijgen zieke uitzendkrachten loon doorbetaald tijdens de duur van hun contract en stromen ze de ZW niet in. De meerjarige opwaartse bijstelling wordt met name veroorzaakt door de verwerking van de nieuwe CPB-cijfers, waaruit blijkt dat de werkzame beroepsbevolking toeneemt en we meer beroep op ZW verwachten. Tegelijkertijd zijn er meer eigenrisicodragers per juli 2023, wat zorgt voor een neerwaartse plafondcorrectie die meerjarig doorwerkt.
– De WAZO-raming wordt meerjarig naar beneden bijgesteld op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie en de nieuwe CBS-geboorteprognose. Enerzijds is sprake van een lager volume door het lagere aantal geboortes en anderzijds een opwaartse bijstelling door een hogere gemiddelde uitkering. Per saldo is sprake van een neerwaartse bijstelling.
– De raming voor de WAZO aanvullend geboorteverlof partners wordt meerjarig naar beneden bijgesteld op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie en de nieuwe CBS-geboorteprognose. De bijstelling wordt vooral verklaard door een lager volume als gevolg van het lagere aantal geboortes. Er is daarnaast een relatief beperkte opwaartse bijstelling door een hogere gemiddelde uitkering. Per saldo is sprake van een neerwaartse bijstelling.
– De raming voor de Wet Betaald ouderschapsverlof (WBO) wordt meerjarig naar beneden bijgesteld op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie en de nieuwe CBS-geboorteprognose. Het volume wordt neerwaarts bijgesteld vanwege het lagere aantal geboortes. Daarnaast valt ook de gemiddelde uitkering lager uit.
Nominaal
– Dit betreft de nominale ontwikkeling als gevolg van bovenstaande mutaties van de uitgaven (grondslag) en als gevolg van aanpassing van de indexatiepercentages van lonen en prijzen op basis van de laatste macro-economische raming van het CPB (CEP).
3.7 Artikel 7 Kinderopvang
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 19 Budgettaire gevolgen van beleid begrotingsgefinancierd artikel 7 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
4.628.664
251.000
4.879.664
‒ 143.272
4.736.392
‒ 87.582
‒ 88.244
‒ 305.288
‒ 427.081
6.799.317
Uitgaven
4.631.946
251.000
4.882.946
‒ 143.272
4.739.674
‒ 87.582
‒ 88.244
‒ 305.288
‒ 427.081
6.799.317
Inkomensoverdrachten
Kinderopvangtoeslag
4.548.571
250.000
4.798.571
‒ 119.516
4.679.055
‒ 108.752
‒ 111.861
‒ 328.443
‒ 440.961
6.752.744
Subsidies (regelingen)
Kinderopvang
2.050
0
2.050
0
2.050
2.000
2.000
2.000
0
2.050
Subsidies Caribisch Nederland
13.641
1.000
14.641
124
14.765
3.228
4.233
5.715
6.833
24.812
Opdrachten
Overige Opdrachten
2.973
0
2.973
0
2.973
2.300
6.035
4.600
4.100
7.602
Opdrachten Caribisch Nederland
1.692
0
1.692
0
1.692
0
0
0
0
1.692
Opdrachten Stelselherziening KO
18.312
0
18.312
‒ 15.200
3.112
2.200
6.500
6.500
0
0
Bekostiging
Projectbureau PGV
1.687
0
1.687
900
2.587
1.165
0
0
0
1.687
Bijdrage aan agentschappen
Agentschap DUO
9.391
0
9.391
0
9.391
0
0
0
0
8.230
Bijdrage aan medeoverheden
Versterking Kinderopvang Samenwerking BES(t) 4 kids CN
11.283
0
11.283
2.170
13.453
960
960
960
960
500
SPUK kwijtschelden schulden Kinderopvang
22.346
0
22.346
‒ 11.750
10.596
9.317
3.889
3.380
1.987
0
Ontvangsten
1.826.825
0
1.826.825
‒ 19.579
1.807.246
‒ 5.037
‒ 20.118
‒ 6.853
‒ 614
1.696.757
Ontvangsten
Algemeen
480
0
480
0
480
0
0
0
0
480
Terugontvangsten kinderopvangtoeslag
251.672
0
251.672
‒ 19.579
232.093
‒ 5.037
‒ 20.118
‒ 6.853
‒ 614
105.952
Werkgeversbijdrage Kinderopvang
1.574.673
0
1.574.673
0
1.574.673
0
0
0
0
1.590.325
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 143,3 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is - € 19,6 miljoen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.
Juridisch verplichte uitgaven
De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 99,78%.
Uitgaven
Inkomensoverdrachten
– De uitgaven Kinderopvangtoeslag zijn meerjarig naar beneden bijgesteld met € 119 miljoen in 2024, € 106 miljoen in 2025 en vervolgens oplopend tot € 474 miljoen in 2029. De bijstelling wordt grotendeels verklaard doordat het CBS de prognose van het aantal geboorten sterk naar beneden heeft bijgesteld. Daardoor neemt het gebruik van kinderopvang af, met name in latere jaren. De afname wordt enigszins gedempt in verband met inloop van de, momenteel lange, wachtlijsten in de kinderopvang. Daarnaast is er een opwaarts effect doordat de werkloosheid op basis van het CEP 2024 meerjarig naar beneden is bijgesteld. Per saldo blijft het gebruik van kinderopvang in 2024 en 2025 vrij stabiel en is sprake van een toenemende daling in latere jaren. De relatief sterke inkomensontwikkeling waar Dienst Toeslagen vanuit gaat (voor de bevoorschotting) leidt in 2024 tot lagere uitgaven en werkt ook nog door in 2025. Daarnaast zijn er in 2024 minder nabetalingen.
– De maximum uurprijzen in de kinderopvangtoeslag worden in 2025 met 4 cent minder geïndexeerd. Dit leidt tot lagere uitgaven van € 0,9 miljoen in 2024, € 11,0 miljoen in 2025, verder oplopend tot € 24,8 miljoen in 2029. De besparing wordt ingezet voor het verhogen van het budget voor de SMI-middelen (structureel € 10,0 miljoen), uitbreiding van toezicht en handhaving (structureel € 4,1 miljoen), recht op kinderopvangtoeslag voor alle vormen van promovendi (structureel € 4,4 miljoen) en kinderopvang in Caribisch Nederland (structureel € 8,2 miljoen, deels gedekt uit de genoemde besparing).
Opdrachten
– Gegeven de val van het kabinet Rutte IV en de verwachte formatieduur van het nieuwe kabinet is het niet realistisch dat in 2024 grote uitgaven gedaan zullen worden ten behoeve van de stelselherziening. Het huidige budget (€ 18,3 miljoen in 2024) zal naar verwachting leiden tot onderuitputting, terwijl – indien het nieuwe kabinet doorgaat met de stelselherziening – deze middelen nodig zullen zijn in volgende jaren. Daarom wordt € 15,2 miljoen kasgeschoven van 2024 naar de periode 2025-2027.
Ontvangsten
– In de meeste jaren zijn de ontvangsten naar beneden bijgesteld. Dit houdt grotendeels verband met een lager percentage terugvorderingen dan waar eerder rekening mee was gehouden. Ouders hoeven dus naar verwachting minder terug te betalen. Daardoor komen de ontvangsten ook lager uit.
3.8 Artikel 8 Oudedagsvoorziening
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 20 Budgettaire gevolgen van beleid begrotingsgefinancierd artikel 8 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
53.173
124.160
177.333
84
177.417
‒ 21
‒ 90
‒ 283
‒ 362
68.059
Uitgaven
53.173
124.160
177.333
84
177.417
‒ 21
‒ 90
‒ 283
‒ 362
68.059
Inkomensoverdrachten
AOV inclusief tegemoetkoming (Caribisch Nederland)
51.864
2.400
54.264
‒ 214
54.050
‒ 246
‒ 173
‒ 283
‒ 362
67.712
Overbruggingsregeling AOW
948
0
948
328
1.276
225
83
0
0
0
Gebaar erkenning Surinaamse ouderen
0
121.760
121.760
0
121.760
0
0
0
0
0
Opdrachten
Opdrachten
361
0
361
‒ 30
331
0
0
0
0
347
Ontvangsten
0
0
0
164
164
0
0
0
0
0
Ontvangsten
Restituties
0
0
0
164
164
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt € 0,1 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is € 0,2 miljoen.
Juridisch verplichte uitgaven
De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 99,9%.
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 21 Budgettaire gevolgen van beleid premiegefinancierd artikel 8 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
52.134.210
202.101
52.336.311
‒ 181.711
52.154.600
‒ 656.334
‒ 1.181.066
‒ 1.420.315
‒ 1.680.669
66.888.232
Uitgaven
52.134.210
202.101
52.336.311
‒ 181.711
52.154.600
‒ 656.334
‒ 1.181.066
‒ 1.420.315
‒ 1.680.669
66.888.232
Inkomensoverdrachten
AOW
48.304.646
0
48.304.646
‒ 183.435
48.121.211
‒ 293.082
‒ 396.866
‒ 476.114
‒ 533.329
52.820.451
AOW nominaal
3.611.321
202.101
3.813.422
2.599
3.816.021
‒ 363.252
‒ 784.200
‒ 944.201
‒ 1.147.340
14.067.781
Inkomensoudersteuning AOW nominaal
19.659
0
19.659
‒ 78
19.581
0
0
0
0
0
Inkomensondersteuning AOW
198.584
0
198.584
‒ 797
197.787
0
0
0
0
0
Ontvangsten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 181,7 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.
Uitgaven
Inkomensoverdrachten
– De raming van de AOW-uitkeringslasten wordt meerjarig neerwaarts bijgesteld. De voornaamste verklaring hiervoor is de bijstelling van het aantal personen met een AOW-uitkering. Het CBS heeft haar prognose voor het aantal mensen in de AOW-leeftijdsgroep naar beneden bijgesteld als gevolg van een daling van de levensverwachting veroorzaakt door de coronapandemie. De verwachting van het CBS is dat de levensverwachting zal herstellen, maar een volledig herstel naar de trend van voor de coronapandemie wordt niet meer verondersteld. Dit leidt tot een neerwaartse bijstelling van ‒ € 183,4 miljoen in 2024 en loopt op tot - € 533,3 miljoen in 2028.
Nominaal
– De nominale ontwikkeling van de AOW is zowel het gevolg van de aanpassing van de indexatiepercentages van lonen en prijzen als van bovenstaande mutaties van de uitkeringen (grondslag) op basis van de laatste macro-economische raming van het CPB (CEP). Deze neerwaartse bijstelling loopt op tot ‒ € 1,147 miljard in 2028.
3.9 Artikel 9 Nabestaanden
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 22 Budgettaire gevolgen van beleid begrotingsgefinancierd artikel 9 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
2.964
100
3.064
114
3.178
169
181
173
169
3.271
Uitgaven
2.964
100
3.064
114
3.178
169
181
173
169
3.271
Inkomensoverdrachten
AWW (Caribisch Nederland)
2.964
100
3.064
114
3.178
169
181
173
169
3.271
Ontvangsten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt € 0,1 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen.
Juridisch verplichte uitgaven
De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 100%.
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 23 Budgettaire gevolgen van beleid premiegefinancierd artikel 9 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
345.715
1.668
347.383
2.030
349.413
‒ 802
‒ 2.744
‒ 3.132
‒ 2.994
356.040
Uitgaven
345.715
1.668
347.383
2.030
349.413
‒ 802
‒ 2.744
‒ 3.132
‒ 2.994
356.040
Inkomensoverdrachten
ANW
317.603
0
317.603
1.686
319.289
796
1.343
1.849
2.370
285.502
ANW nominaal
22.209
1.668
23.877
275
24.152
‒ 1.621
‒ 4.106
‒ 5.021
‒ 5.397
64.563
Tegemoetkoming ANW nominaal
531
0
531
7
538
‒ 24
‒ 37
‒ 23
‒ 38
1.116
Tegemoetkoming ANW
5.372
0
5.372
62
5.434
47
56
63
71
4.859
Ontvangsten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt € 2,0 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen.
3.10 Artikel 10 Tegemoetkoming ouders
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 24 Budgettaire gevolgen van beleid begrotingsgefinancierd artikel 10 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
9.248.817
246.685
9.495.502
‒ 251.001
9.244.501
‒ 101.192
‒ 56.354
‒ 155.464
‒ 226.765
8.136.929
Uitgaven
9.248.817
246.685
9.495.502
‒ 251.001
9.244.501
‒ 101.192
‒ 56.354
‒ 155.464
‒ 226.765
8.136.929
Inkomensoverdrachten
AKW
4.315.131
247.500
4.562.631
‒ 15.843
4.546.788
‒ 40.303
‒ 59.182
‒ 80.268
‒ 100.845
4.203.705
WKB
4.921.090
‒ 815
4.920.275
‒ 235.634
4.684.641
‒ 61.432
2.258
‒ 75.765
‒ 126.505
3.919.780
Kinderbijslagvoorziening BES
12.596
0
12.596
476
13.072
543
570
569
585
13.444
Ontvangsten
345.809
0
345.809
‒ 54.869
290.940
‒ 22.567
‒ 48.214
‒ 38.417
‒ 33.313
321.344
Ontvangsten
Terugontvangsten
345.809
0
345.809
‒ 54.869
290.940
‒ 22.567
‒ 48.214
‒ 38.417
‒ 33.313
321.344
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 251,0 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is - € 54,9 miljoen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.
Juridisch verplichte uitgaven
De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 100%.
Uitgaven
Inkomensoverdrachten
– De uitgaven voor de AKW voor de periode 2024-2029 zijn meerjarig neerwaarts bijgesteld met ‒ € 15,8 miljoen oplopend tot ‒ € 123,2 in 2029. De bijstelling is het gevolg van een neerwaarts bijgestelde bevolkingsprognose. Het onderliggende effect is een afgenomen aantal kinderen in alle leeftijdsgroepen. Daarnaast neemt het aantal kinderen dat recht heeft op DKIZ en AKW-plus meerjarig toe.
– De WKB-uitgaven nemen meerjarig, net als de AKW-uitgaven, ook voornamelijk af doordat het CBS de prognose van het aantal kinderen fors naar beneden heeft bijgesteld (budgettair effect: ‒ 130 miljoen euro in 2029). Daarnaast verwachten wij voor de WKB dat de bevoorschotting net als eerder in 2023 ook in 2024 en 2025 aan de lage kant zal zijn, dit leidt tot hogere nabetalingen en/of lagere terugvorderingen in latere jaren.
– Ook nemen de WKB-uitgaven meerjarig af doordat het CPB de inkomensontwikkeling van huishoudens met kinderen in de CEP-raming structureel iets hoger inschat (o.a. Als gevolg van minder werkloosheid en beleid) dan eerder ten tijde van de cMEV2023 werd verwacht. Een hoger loon heeft daarbij een lager recht op WKB tot gevolg (budgettair effect: ‒ 29 miljoen euro in 2029).
Ontvangsten
– De WKB ontvangsten nemen meerjarig enigszins af als gevolg van onder meer de lagere beschikkingen (zie uitgaven) en een hoger verondersteld aandeel oninbare vorderingen.
3.11 Artikel 11 Uitvoering
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 25 Budgettaire gevolgen van beleid begrotingsgefinancierd artikel 11 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
698.537
990
699.527
‒ 262
699.265
‒ 22.058
‒ 12.247
‒ 21.021
‒ 21.101
646.527
Uitgaven
697.239
990
698.229
‒ 262
697.967
‒ 22.058
‒ 12.247
‒ 21.021
‒ 21.101
646.527
Opdrachten
Handhaving smal
2.942
0
2.942
‒ 505
2.437
0
0
0
0
3.120
Bekostiging
Uitvoeringskosten CN
10.788
0
10.788
2.031
12.819
1.224
1.064
1.043
1.029
8.909
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Uitvoeringskosten UWV
463.615
0
463.615
20.848
484.463
‒ 2.533
1.579
3.136
3.968
443.731
Uitvoeringskosten SVB
203.335
990
204.325
‒ 24.391
179.934
‒ 20.749
‒ 14.890
‒ 25.200
‒ 26.098
174.693
Uitvoeringskosten IB
14.911
0
14.911
1.700
16.611
0
0
0
0
14.911
Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties
Landelijk Clientenraad
1.648
0
1.648
55
1.703
0
0
0
0
1.163
Ontvangsten
0
0
0
32.221
32.221
0
0
0
0
0
Ontvangsten
Algemeen
0
0
0
32.221
32.221
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 0,3 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is € 32,2 miljoen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.
Juridisch verplichte uitgaven
De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 95,8%.
Uitgaven
Bijdrage ZBO's/RWTs
– Uitvoeringskosten UWV: Er is een technische herschikking van middelen die op artikel 99 gereserveerd stonden voor NOW uitvoeringskosten, naar artikel 11 uitvoeringskosten UWV voor het afwikkelen van de NOW-regelingen in 2024 door UWV.
– Uitvoeringskosten SVB: Naar aanleiding van een herijking van het ramingsmodel vindt er een budgetneutrale structurele schuif plaats van het rijksgefinancierde budget naar het premiegefinancierde budget van de SVB van € 27,3 miljoen. Daarnaast komen er in de jaren 2024-2026 middelen vrij voor onder andere modernisering Algemene Administraties (AA) en structurele middelen voor telewerken. Het systeem AA van de SVB ondersteunt de uitvoering van sociale verzekeringen, waaronder de AOW en de AKW.
Ontvangsten
– In 2023 is er voor de begrotingsgefinancierde uitvoeringskosten van de SVB € 32,2 miljoen meer bevoorschot dan gerealiseerd. Dit betreft een voorlopige realisatie. In 2024 krijgt SZW dit als terugontvangst.
Budgettaire gevolen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 26 Budgettaire gevolgen van beleid premiegefinancierd artikel 11 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
2.265.931
0
2.265.931
37.094
2.303.025
32.302
711
7.034
22.008
2.944.856
Uitgaven
2.265.931
0
2.265.931
37.094
2.303.025
32.302
711
7.034
22.008
2.944.856
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Uitvoeringskosten UWV
1.987.793
0
1.987.793
2.466
1.990.259
9.896
‒ 4.686
992
13.808
2.134.862
Uitvoeringskosten UWV nominaal
103.590
0
103.590
5.424
109.014
‒ 6.699
‒ 23.645
‒ 23.995
‒ 22.973
558.293
Uitvoeringskosten SVB nominaal
8.577
0
8.577
1.888
10.465
1.902
1.775
2.859
3.850
51.715
Uitvoeringskosten SVB
165.971
0
165.971
27.316
193.287
27.203
27.267
27.178
27.323
199.986
Ontvangsten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt € 37,1 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.
Uitgaven
Bijdrage aan ZBO's / RWT's
– Uitvoeringskosten SVB: Naar aanleiding van een herijking van het ramingsmodel vindt er een budgetneutrale structurele schuif plaats van het rijksgefinancierde budget naar het premiegefinancierde budget van de SVB van € 27,3 miljoen. Dit heeft geen effect op de totale hoogte van het uitvoeringsbudget.
3.12 Artikel 12 Rijksbijdragen
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 27 Budgettaire gevolgen van beleid begrotingsgefinancierd artikel 12 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
28.094.182
0
28.094.182
3.089.500
31.183.682
530.800
1.930.000
2.941.400
4.223.900
36.811.045
Uitgaven
28.094.182
0
28.094.182
3.089.500
31.183.682
530.800
1.930.000
2.941.400
4.223.900
36.811.045
Bijdrage aan sociale fondsen
Kosten heffingskortingen AOW
3.091.200
0
3.091.200
‒ 27.300
3.063.900
‒ 40.900
‒ 19.500
‒ 12.900
‒ 9.200
3.495.400
Vermogenstekort Ouderdomsfonds
24.711.200
0
24.711.200
3.116.800
27.828.000
571.700
1.949.500
2.954.300
4.233.100
33.007.700
Tegemoetkoming arbeidsongeschikten
182.923
0
182.923
0
182.923
0
0
0
0
191.077
Zwangere zelfstandigen
108.859
0
108.859
0
108.859
0
0
0
0
116.868
Ontvangsten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt € 3.089,5 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.
Juridisch verplichte uitgaven
De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 100%.
Uitgaven
Bijdrage aan sociale fondsen
– De geraamde uitgaven aan de rijkbijdrage aan het Ouderdomsfonds voor de kosten van heffingskortingen wordt op basis van de CEP-ramingen in 2024 met € 27,3 miljoen naar beneden bijgesteld. Dat komt doordat geraamde omvang van de heffingskortingen in de inkomstenbelasting iets lager wordt geraamd.
– De uitgaven aan de rijksbijdragen voor het vermogenstekort van het Ouderdomsfonds wordt voor 2024 met € 3,1 miljard naar boven bijgesteld. Een van de oorzaken voor deze bijstelling is dat er voor het Ouderdomsfonds voor 2024 nu € 1,4 miljard minder premie-ontvangsten worden geraamd. Daarnaast stijgt de rijksbijdrage in 2024 omdat het Ouderdomsfonds het jaar 2023 heeft afgesloten met een vermogenstekort van € 1,5 miljard. Dat tekort wordt in 2024 via de rijksbijdrage weer aangevuld.
3.13 Artikel 13 Integratie en maatschappelijke samenhang
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 28 Budgettaire gevolgen van beleid begrotingsgefinancierd artikel 13 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
761.123
0
761.123
‒ 111.470
649.653
‒ 56.817
‒ 14.589
‒ 1.089
58
327.334
Uitgaven
762.123
0
762.123
‒ 111.470
650.653
‒ 56.817
‒ 14.589
‒ 1.089
58
327.334
Inkomensoverdrachten
Remigratiewet
38.386
0
38.386
‒ 2.538
35.848
‒ 3.176
‒ 3.666
‒ 4.195
‒ 4.657
25.821
Subsidies (regelingen)
Opbouw kennisfunctie integratie
2.531
0
2.531
0
2.531
0
0
0
0
2.531
Vluchtelingenwerk Nederland
1.161
0
1.161
0
1.161
0
0
0
0
1.161
Overige subsidies algemeen
6.487
0
6.487
506
6.993
110
22
0
0
1.300
Vroege Integratie en Participatie
6.812
0
6.812
6.594
13.406
6.369
6.369
1.869
1.869
8.681
Opdrachten
Inburgering en Integratie
17.046
0
17.046
‒ 2.820
14.226
2.757
7.320
2.733
2.457
11.833
Remigratie
1.700
0
1.700
0
1.700
0
0
0
0
0
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
COA
73.187
0
73.187
‒ 22.022
51.165
‒ 23.061
‒ 23.982
0
0
32.017
Bijdrage aan agentschappen
Agentschap DUO
31.572
0
31.572
0
31.572
5.587
5.594
2.307
1.794
23.307
Bijdrage aan medeoverheden
Gemeenten maatschappelijke begeleiding
1.896
0
1.896
‒ 1.896
0
142
0
0
0
0
Gemeenten inburgeringsvoorzieningen
514.085
0
514.085
‒ 103.965
410.120
‒ 47.593
‒ 7.016
‒ 3.451
‒ 696
209.069
Specifieke uitkering onderwijsroute
15.884
0
15.884
0
15.884
0
0
0
0
0
Leningen
DUO
51.376
0
51.376
14.671
66.047
2.048
770
‒ 352
‒ 709
11.614
Ontvangsten
1.000
0
1.000
2.000
3.000
2.000
2.000
2.000
2.000
3.000
Ontvangsten
Leningen
1.000
0
1.000
2.000
3.000
2.000
2.000
2.000
2.000
3.000
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 111,5 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is € 2,0 miljoen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.
Juridisch verplichte uitgaven
De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 100%.
Uitgaven
Bijdrage aan ZBO's / RWT's
– We stellen uitgaven voor Voorinburgering bij COA voor de periode 2024-2026 naar beneden bij met respectievelijk € 22,0, € 23,1 en € 24,0 miljoen. Vorig jaar bleek dat COA o.a. door het tijdelijke karakter van de noodlocaties en een gebrek aan taaldocenten onvoldoende snel kan opschalen om het hogere aantal voorinburgeringstrajecten te kunnen realiseren. Daarnaast zorgt het vrijwillige karakter van het programma voor fluctuaties in het weigeringspercentage van de inburgeraars. Er zijn afspraken gemaakt met COA om het aanbod op termijn weer op peil te krijgen.
Bijdrage aan medeoverheden
– De bijdrage aan gemeenten middels de specifieke uitkering SPUK inburgeringsvoorzieningen is bijgesteld voor de periode 2024-2026. De afrekening over 2023 valt € 104,0 miljoen lager uit. Dit wordt verrekend in 2024. In 2025 en 2026 wordt naar beneden bijgesteld met respectievelijk € 47,6 en € 7,0 miljoen. Dit wordt veroorzaakt omdat er lagere aantallen worden verwacht.
Leningen
– Op basis van de meest recente informatie van DUO is de raming voor de leningen voor inburgering in 2024 met € 14,7 miljoen opwaarts bijgesteld omdat er meer aanvragen verwacht worden.
4 Niet-beleidsartikelen
4.1 Apparaat Kerndepartement
Tabel 29 Budgettaire gevolgen van Apparaat Kerndepartement artikel 96 (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Ontwerpbegroting 2024 (1)
Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2)
Vastgestelde begroting 2024 (3)=(1)+(2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Verplichtingen
563.867
0
563.867
23.642
587.509
14.339
15.714
13.180
7.256
543.198
Uitgaven
569.903
0
569.903
23.642
593.545
14.339
15.714
13.180
7.256
542.957
Personele uitgaven
eigen personeel
446.849
0
446.849
11.971
458.820
13.774
14.814
12.384
6.496
422.982
externe inhuur
12.155
0
12.155
3.425
15.580
0
0
0
0
10.745
overige personele uitgaven
2.385
0
2.385
0
2.385
0
0
0
0
2.485
Materiële uitgaven
overige materiële uitgaven
19.779
0
19.779
2.745
22.524
48
48
48
48
20.378
ICT
25.411
0
25.411
4.475
29.886
0
0
0
0
24.557
bijdrage aan SSO's
63.324
0
63.324
1.026
64.350
517
852
748
712
61.810
Ontvangsten
91.299
0
91.299
0
91.299
0
0
0
0
88.479
Ontvangsten
Algemeen
91.299
0
91.299
0
91.299
0
0
0
0
88.479
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt € 23,6 miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. Onderstaand worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
Uitgaven
Personele uitgaven
– Het budget voor eigen personeel is uitgebreid met middelen voor het programma Beter Samenwerken. Dit programma heeft tot doel het vervangen van het document management systeem als onderdeel van het verbeteren van de informatiehuishouding. Daarnaast is er een aanvulling van het budget in verband met werkzaamheden gerelateerd aan de bescherming van arbeidsmigranten (commissie Roemer) als invulling van het coalitieakkoord. De eerder beschikbaar gestelde middelen op artikel 99 worden hiervoor overgeheveld. Ten slotte is er een uitbreiding ten behoeve van werkzaamheden op het terrein van arbeidsmarktinfrastructuur en armoede en schulden, waarvoor de middelen afkomstig zijn van de reservering voor het coalitieakkoord bij het ministerie van Financiën.
4.2 Nog onverdeeld
Tabel 30 Budgettaire gevolgen van Nog omverdeeld artikel 99 (bedragen x € 1.000)
Ontwerpbegroting t (1)
Mutaties via NvW, moties, amendementen en ISB (2)
Vastgestelde begroting t (3) = (1) + (2)
Mutaties 1e suppletoire begroting (4)
Stand 1e suppletoire begroting (5) = (3) + (4)
Mutatie 2025
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
Art.
Verplichtingen
291.557
‒ 16.787
274.770
‒ 157.815
116.955
‒ 105.883
‒ 81.810
‒ 72.995
‒ 79.554
236.900
Uitgaven
291.557
‒ 16.787
274.770
‒ 183.152
91.618
‒ 97.100
‒ 72.193
‒ 66.058
‒ 79.554
236.900
99.0
Nog onverdeeld
291.557
‒ 16.787
274.770
‒ 183.152
91.618
‒ 97.100
‒ 72.193
‒ 66.058
‒ 79.554
236.900
Nog te verdelen
291.557
‒ 16.787
274.770
‒ 183.152
91.618
‒ 97.100
‒ 72.193
‒ 66.058
‒ 79.554
236.900
waarvan apparaat
49.776
0
49.776
5.223
54.999
26.767
38.119
34.354
35.542
47.614
waarvan programma
241.781
‒ 16.787
224.994
‒ 188.375
36.619
‒ 123.867
‒ 110.312
‒ 100.412
‒ 115.096
189.286
Ontvangsten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Toelichting
Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 183,2 miljoen bij de uitgaven en - € 157,8 bij de verplichtingen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.
Uitgaven
– Er heeft een herschikking plaatsgevonden van artikel 99 naar artikel 96 van € 10 miljoen per jaar in 2024 t/m 2027 voor het programma Beter Samenwerken en uitbreiding van het ICT-budget.
– Er zijn middelen voor loon- en prijsontwikkeling (LPO) toegevoegd aan de SZW-begroting (in 2024 € 120,0 miljoen). Daarnaast is een deel van de resterende LPO-middelen over 2022 afgeboekt (€ 17,5 miljoen in 2024, aflopend).
– Er zijn diverse uitdelingen van bestaande reserveringen naar beleidsartikelen:Zo worden de incidentele middelen voor de hervorming van de arbeidsmarktinfrastructuur (in 2025 € 63 miljoen aflopend) naar het beleidsartikel 5 overgeboekt. Er wordt € 20 miljoen toegekend aan het beleidsartikel 11 voor de uitvoeringskosten van UWV. Dit betreffen middelen voor de afwikkeling van de NOW-regelingen in 2024 door het UWV. Ook worden de middelen voor de subsidieregeling financiële educatie uit het bestedingsplan armoede en schulden overgeheveld naar het beleidsartikel 2 (€ 18 miljoen in 2024 aflopend).Daarnaast zijn er meerdere overboekingen vanaf artikel 99 voor de uitvoering van de aanbevelingen van het Aanjaagteam Bescherming Arbeidsmigranten, waarvoor een reservering getroffen was in het coalitieakkoord.Tot slot worden de uitvoeringskosten voor de Veranderopgave Inburgering toegekend aan het beleidsartikel 13.
– Er zijn ook diverse nieuwe reserveringen. Zo is er een reservering getroffen voor een mogelijke tegemoetkoming voor een groep arbeidsongeschikte zzp'ers die voor de verhoging van de AOW-leeftijd arbeidsongeschikt is geworden en wiens private arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) eindigt als ze 65 jaar worden (€ 24,5 miljoen) en wordt er een reservering getroffen voor het Nationaal Groeifonds (NGF)-voorstel Meer Uren Werkt!. Daarnaast wordt er een reservering getroffen van € 6,5 miljoen in 2025 aflopend tot € 5,5 miljoen in 2029 voor loontransparantie.
– Daarnaast zijn er diverse overboekingen geweest naar andere departementen. Zo wordt er in 2024 € 64 miljoen overgeheveld naar het Gemeentefonds om gemeenten tegemoet tekomen bij de financiële uitdagingen die zij ervaren rondom de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven. Daarnaast is er een structurele overboeking van € 40 miljoen per jaar naar het Gemeentefonds voor het programma Aanpak geldzorgen, armoede en schulden en wordt er € 23 miljoen in 2024 oplopend tot € 65 miljoen structureel overgeboekt naar het Gemeentefonds om de begeleidingsmiddelen van beschut werk structureel te verhogen. De middelen voor de vangnetconstructie energietoeslag worden overgemaakt naar het Gemeentefonds (€ 32,5 miljoen in 2024). Er wordt vanaf 2025 € 60 miljoen structureel overgeboekt naar BZK voor de doorwerking van de bijzondere verhoging van het minimumloon per 1 juli 2024 op de huurtoeslag. Verder is er vanaf 2025 tot en met 2029 een overboeking van € 5,1 miljoen naar OCW voor het wetsvoorstel van school naar duurzaam werk. Tot slot, wordt er in 2024 € 5 miljoen overgeboekt naar J&V voor de opvolging van de aanbevelingen van het Aanjaagteam Bescherming Arbeidsmigranten.
– Om beter aan te sluiten bij het verwachte kasritme van de uitgaven hebben er een aantal kasschuiven plaatsgevonden. Er wordt € 8 miljoen voor het wetsvoorstel Stroomlijning Keten voor Derdenbeslag doorgeschoven van 2024 naar 2027. Daarnaast worden de middelen die van de Aanvullende Post overgeheveld zijn voor de banenafspraak doorgeschoven van 2024, 2025 en 2026 naar 2027 en 2028. Tot slot, is er een kasschuif voor de uitvoeringskosten van de afwikkeling van de NOW van 2024 naar 2025 (van € 8,8 miljoen).
– Ook zijn er een aantal overhevelingen vanaf de Aanvullende Post naar de SZW-begroting. Hier stonden nog coalitieakkoord middelen gereserveerd voor onder andere de envelop arbeidsmarkt, armoede en schulden. Deze middelen worden onder meer ingezet voor:Het invoeren van loonkostensubsidie in de Wajong ter vervanging van loondispensatie (€ 33 miljoen in 2026 aflopend).Een reservering voor een infrastructurele opslag voor gemeenten (€ 19 miljoen in 2025 oplopend) voor de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven.Daarnaast worden middelen van de aanvullende post overgeheveld om gemeenten te compenseren voor de kosten bij sociaal ontwikkelbedrijven als gevolg van de bijzondere verhoging van het minimumloon per 1 juli 2024 (€ 8 miljoen in 2025 aflopend).Er worden middelen overgeheveld om sociaal ontwikkelbedrijven te compenseren voor het afschaffen van het Lage-inkomensvoordeel (LIV) (€ 7 miljoen in 2025 aflopend).Ook wordt er € 6 miljoen vanaf 2026 overgeheveld voor een bijdrage aan het Nationaal Programma Leefbaarheid en Veiligheid.
– Tot slot, er heeft een kadercorrectie plaatsgevonden om de middelen voor de doorwerking van de bijzondere minimumloonsverhoging per 1 juli 2024 op de zorgtoeslag af te boeken van het uitgavenplafond. Deze middelen zijn aan de inkomstenkant toegevoegd aan de zorgtoeslag.
Ondertekenaars
-
Eerste ondertekenaar
C.E.G. van Gennip, minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid -
Mede ondertekenaar
C.J. Schouten, minister voor Armoedebeleid, Participatie en Pensioenen
Stemmingsuitslagen
Aangenomen met handopsteken
| Fracties | Zetels | Voor/Tegen |
|---|---|---|
| PVV | 37 | Voor |
| GroenLinks-PvdA | 25 | Voor |
| VVD | 24 | Voor |
| NSC | 20 | Voor |
| D66 | 9 | Voor |
| BBB | 7 | Voor |
| CDA | 5 | Voor |
| SP | 5 | Voor |
| ChristenUnie | 3 | Voor |
| DENK | 3 | Voor |
| FVD | 3 | Tegen |
| PvdD | 3 | Voor |
| SGP | 3 | Voor |
| Volt | 2 | Voor |
| JA21 | 1 | Voor |
Gerelateerde documenten
Hier vindt u documenten die gerelateerd zijn aan bovenstaand Kamerstuk.