Memorie van toelichting : Memorie van toelichting
35 997 Wijziging van de begrotingsstaat van het Ministerie van Defensie (X) voor het jaar 2021 (Incidentele suppletoire begroting)
Nr. 2 MEMORIE VAN TOELICHTING
A ARTIKELGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
Artikel 1
De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van
artikel 2.3, eerste lid, van de Comptabiliteitswet 2016 elk afzonderlijk bij wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel
strekt ertoe om voor het jaar 2021 wijzigingen aan te brengen in de departementale
begrotingsstaat van het Ministerie van Defensie.
De in de begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze
memorie van toelichting toegelicht.
De Minister van Defensie, H.G.J. Kamp
B ARTIKELGEWIJZE TOELICHTING BIJ DE BEGROTINGSARTIKELEN
1. Leeswijzer
Uitgangspunt bij de tabel budgettaire gevolgen van beleid is dat per artikel de beleidsmatige-
en technische mutaties toegelicht worden vanaf € 2,5 miljoen of wanneer deze politiek
relevant zijn.
2. Beleid
Overzicht belangrijke verplichtingenmutaties
De mutaties in deze incidentele suppletoire begroting hebben enkel betrekking op de
verplichtingen. Voor de toelichting op de afzonderlijke wijzigingen wordt verwezen
naar betreffende artikelen. Ten aanzien van de uitgaven en ontvangsten zijn er in
voorliggende eerste incidentele suppletoire begroting geen mutaties.
De in deze incidentele suppletoire begroting opgenomen wijzigingen in de verplichtingen
zijn aanvullend op de wijzigingen die in de Kamerbrief over de budgettaire mutaties
van de begroting van het Ministerie van Defensie (X) sinds de tweede suppletoire begroting
2021 zijn toegelicht (13 december, met kenmerk 2021D49519).
Tabel 1 Overzicht van de verplichtingenmutaties (incidentele suppletoire begroting
inzake verplichtingen) (bedragen x € 1.000)
Art.
Omschrijving
Vastgestelde begroting incl. 1e en 2e suppletoire begroting
Mutaties incidentele suppletoire begroting
Verplichtingen
Uitgaven
Ontvangsten
Verplichtingen
Uitgaven
Ontvangsten
Totaal
16.245.226
12.132.185
162.440
25.000
0
0
Beleidsartikelen
1
Inzet
196.886
227.635
2.157
0
0
0
2
Koninklijke Marine
1.037.190
827.190
15.319
0
0
0
3
Koninklijke Landmacht
1.367.570
1.367.570
6.002
15.000
0
0
4
Koninklijke Luchtmacht
693.057
693.057
12.652
0
0
0
5
Koninklijke Marechaussee
507.200
507.200
8.069
0
0
0
7
Defensie Materieel Organisatie
562.506
562.506
25.245
0
0
0
8
Defensie Ondersteuningscommando
1.175.668
1.175.668
57.057
0
0
0
13
Bijdrage aan Defensiematerieelbegrotingsfonds
8.804.804
4.871.014
0
0
0
0
Niet-beleidsartikelen
9
Algemeen
181.799
181.799
2.300
0
0
0
10
Apparaat kerndepartement
1.531.223
1.531.223
33.639
25.000
0
0
11
Geheim
14.865
14.865
0
0
0
0
12
Nog onverdeeld
172.458
172.458
0
0
0
0
3. Beleidsartikelen
Artikel 3 Koninklijke Landmacht
Tabel 2 Budgettaire gevolgen van beleid (incidentele suppletoire begroting inzake
verplichtingen) (bedragen x € 1.000; verplichtingen)
Art.
Vastgestelde begroting incl. eerste en tweede suppletoire begrotingen
Mutaties ISB
Stand ISB
Mutatie 2022
Mutatie 2023
Mutatie 2024
Mutatie 2025
Mutatie 2026
3. Koninklijke Landmacht
1.367.570
15.000
1.382.570
0
0
0
0
0
Toelichting tabel 2
Hogere verplichtingen
Met mijn brief over de budgettaire mutaties van de begroting van het Ministerie van
Defensie (X) sinds de tweede suppletoire begroting 20211 van 13 december 2021 heb ik u geïnformeerd dat de verwachting voor de realisatie
van de uitgaven en de verplichtingen op dit artikel € 4 miljoen hoger zal zijn dan
ten tijde van de tweede suppletoire begroting werd geraamd vanwege eerder ontvangen
facturen voor oefenterreinen en opleidingen. Naar nu blijkt zal het verplichtingenbudget
nog eens met € 15 miljoen worden overschreden. De reden voor overschrijding komt doordat
inkooptrajecten sneller zijn afgerond dan verwacht. Het betreft externe inhuur voor
€ 6 miljoen en € 3 miljoen voor opleidingen. Verder bleek de realisatie van de salarisbetaling
voor december voor eigen personeel € 4 miljoen hoger dan verwacht. Het verplichtingenbudget
is derhalve met € 15 miljoen naar boven bijgesteld. De meerjarige verplichtingenbegroting
wordt hiermee niet overschreden. Ook de uitgavenbegroting zal door deze verplichtingenoverschrijdingen
niet worden overschreden.
4. Niet-beleidsartikelen
Artikel 10 Apparaat Kerndepartement
Tabel 3 Budgettaire gevolgen van beleid (incidentele suppletoire begroting inzake
verplichtingen) (bedragen x € 1.000; verplichtingen)
Art.
Vastgestelde begroting incl. eerste en tweede suppletoire begrotingen
Mutaties ISB
Stand ISB
Mutatie 2022
Mutatie 2023
Mutatie 2024
Mutatie 2025
Mutatie 2026
10. Apparaat Kerndepartement
1.531.223
25.000
1.556.223
0
0
0
0
0
Toelichting tabel 3
Hogere verplichtingen
Met mijn brief van 13 december 2021 heb ik u geïnformeerd dat de verwachting voor
de realisatie van de uitgaven en de verplichtingen op dit artikel € 1 miljoen hoger
zal zijn dan ten tijde van de tweede suppletoire begroting werd geraamd. Daarna is
gebleken dat voor € 25 miljoen meer verplichtingen zijn aangegaan voor pensioenen
en uitkeringen, voor externe inhuurcontracten en voor opleidingen. De hogere verplichtingen
worden deels gecompenseerd door de lagere verplichtingen voor het eigen personeel
(formatieplaatsen). Het verplichtingenbudget is derhalve met € 25 miljoen naar boven
bijgesteld. De meerjarige verplichtingenbegroting wordt hiermee niet overschreden.
Ook de uitgavenbegroting zal door deze verplichtingenoverschrijdingen niet worden
overschreden.
Ondertekenaars
-
Eerste ondertekenaar
H.G.J. Kamp, minister van Defensie
Gerelateerde documenten
Hier vindt u documenten die gerelateerd zijn aan bovenstaand Kamerstuk.