Memorie van toelichting : Memorie van toelichting
Tweede Kamer der Staten-Generaal
InhoudsopgaveA. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL Premiegefinancierde suppletoire begrotingsstaat (Najaarsnota)B. BEGROTINGSTOELICHTING1 Leeswijzer2 Beleid2.1 Overzicht belangrijke uitgaven- en ontvangstenmutaties2.2 Overzicht Coronamaatregelen3 Beleidsartikelen3.1 Artikel 1 Arbeidsmarkt3.2 Artikel 2 Bijstand, Participatiewet en Toeslagenwet3.3 Artikel 3 Arbeidsongeschiktheid3.4 Artikel 4 Jonggehandicapten3.5 Artikel 5 Werkloosheid3.6 Artikel 6 Ziekte en verlofregelingen3.7 Artikel 7 Kinderopvang3.8 Artikel 8 Oudedagsvoorziening3.9 Artikel 9 Nabestaanden3.10 Artikel 10 Tegemoetkoming ouders3.11 Artikel 11 Uitvoering3.12 Artikel 12 Rijksbijdragen3.13 Artikel 13 Integratie en maatschappelijke samenhang4 Niet-beleidsartikelen4.1 Algemeen4.2 Apparaat Kerndepartement4.3 Nog onverdeeld
35 975 XV Wijziging van de begrotingsstaat van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (XV) voor het jaar 2021 (wijziging samenhangende met de Najaarsnota)
Nr. 2 MEMORIE VAN TOELICHTING
Vergaderjaar 2021‒2022
A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
Wetsartikelen 1 tot en met 3
De begrotingsstaat die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 2.3, eerste lid, van de Comptabiliteitswet 2016 bij wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2021 wijzigingen aan te brengen in:
De departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
De in de begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).
De Staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid,A.D. Wiersma
PREMIEGEFINANCIERDE SUPPLETOIRE BEGROTINGSSTAAT (NAJAARSNOTA)
Tabel 1 Wijziging begrotingsstaat premiegefinancierd van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (XV) voor het jaar 2021 (Tweede suppletoire begroting) (Bedragen x € 1.000)
Art.
Omschrijving
(1) Vastgestelde begroting1
(2) Mutaties 1e suppletoire begroting1
(3) Mutaties 2e suppletoire begroting1
Verplichtingen
Uitgaven
Ontvangsten
Verplichtingen
Uitgaven
Ontvangsten
Verplichtingen
Uitgaven
Ontvangsten
Totaal
66.603.568
66.603.568
309.423
‒ 972.275
‒ 972.275
‒ 49.941
‒ 1.539.392
‒ 1.539.392
‒ 69.483
Beleidsartikelen
1
Arbeidsmarkt
469.873
469.873
0
364.664
364.664
0
‒ 99.932
‒ 99.932
0
3
Arbeidsongeschiktheid
10.746.341
10.746.341
0
‒ 49.296
‒ 49.296
0
10.048
10.048
0
5
Werkloosheid
6.540.477
6.540.477
309.423
‒ 1.244.861
‒ 1.244.861
‒ 49.941
‒ 1.451.094
‒ 1.451.094
‒ 69.483
6
Ziekte en verlofregelingen
3.378.667
3.378.667
0
38.002
38.002
0
192.748
192.748
0
8
Oudedagsvoorziening
43.157.013
43.157.013
0
‒ 49.304
‒ 49.304
0
‒ 127.708
‒ 127.708
0
9
Nabestaanden
317.801
317.801
0
1.158
1.158
0
‒ 3783
‒ 3783
0
11
Uitvoeringskosten
1.993.396
1.993.396
0
‒ 32.638
‒ 32.638
0
‒ 59.671
‒ 59.671
0
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
B. BEGROTINGSTOELICHTING
Normaliter wordt nieuw beleid in uitvoering genomen nadat de Staten Generaal de begrotingswet heeft geautoriseerd. Aangezien de uitvoering van het heropenen van de Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging voor behoud van Werkgelegenheid (NOW) niet kan wachten tot formele autorisatie van beide Kamers der Staten Generaal, zal het kabinet de uitvoering van de maatregelen starten. Het heropenen van de NOW is opgenomen in deze 2e suppletoire begroting 2021. Hiermee wordt gehandeld conform lid 2 van artikel 2.27 van de Comptabiliteitswet 2016. Voor de indiening van deze 2e suppletoire begroting 2021 is uw Kamer vooraf geïnformeerd via de brief 'Aanvullende aanpassingen in het steunpakket in het vierde kwartaal'.
1 Leeswijzer
In deze suppletoire begroting worden de mutaties van twee bijstellingsmomenten naar de begrotingsartikelen geboekt. Mutaties die in de ontwerpbegroting 2022 zijn verwerkt als uitvoeringsmutatie (de mutaties Miljoenennota) voor het jaar 2021 en mutaties die voortvloeien uit de Najaarsnota. De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de ontwerpbegroting 2022. In bijgaande begrotingstoelichting worden dan ook alleen de Najaarsnotamutaties per artikel toegelicht van begrotingsgefinancierd en premiegefinancierd uitgaven en ontvangsten.
Het beeld
De Najaarsmutaties hebben vooral betrekking op ontwikkelingen in de uitvoering.
Tabel 2 Ondergrenzen conform RBV
Omvang begrotingsartikel (stand ontwerpbegroting) in € miljoen
Beleidsmatige mutaties (ondergrens in € miljoen)
Technische mutaties (ondergrens in € miljoen)
< 50
1
2
=> 50 en < 200
2
4
=> 200 en < 1000
5
10
=> 1000
10
20
2 Beleid
2.1 Overzicht belangrijke uitgaven- en ontvangstenmutaties
Overzicht met belangrijkste suppletoire begrotingsgefinancierdeuitgaven mutaties 2021 (Najaarsnota).
Tabel 3 Belangrijkste suppletoire uitgavenmutaties 2021 (Tweede suppletoire begroting) (Bedragen x € 1.000)
artikel nr
uitgaven 2021
Vastgestelde begroting 2021
alle
53.723.417
Mutaties 1e suppletoire begroting 2021
alle
654.858
Mutaties incidentele suppletoire begrotingen 2021
alle
4.864.612
Vermoedelijke uitkomsten 2021
alle
‒ 1.502.550
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Diverse mutaties NOW (5.0 en uitvoering)
1
656.013
Uitvoeringsmutaties Toeslagenwet/ AIO
2
‒ 26.855
Uitvoeringsmutaties Wajong/re-integratie Wajong
4
24.081
Uitvoeringsmutaties IOW
5
‒ 8.687
Uitvoeringsmutatie AKW
10
6.716
Uitvoeringsmutatie WKB
10
12.733
Diverse mutaties Rijksbijdragen
12
7.066
Diverse mutaties
div
‒ 1.555
Diverse overboekingen met andere departementen
div
‒ 53.489
Diverse kasschuiven
div
‒ 29.090
Onderuitputting op diverse artikelen
div
‒ 52.063
Stand 2e suppletoire begroting 2021
58.275.207
Overzicht met belangrijkste suppletoire begrotingsgefinancierdeontvangstenmutaties 2021 (Najaarsnota).
Tabel 4 Belangrijkste suppletoire ontvangstenmutaties 2021 (Tweede suppletoire begroting) (Bedragen x € 1.000)
artikel nr
ontvangsten 2021
Vastgestelde begroting 2021
alle
1.831.107
Mutaties 1e suppletoire begroting 2021
alle
2.093.294
Mutaties incidentele suppletoire begrotingen 2021
alle
‒ 17.349
Vermoedelijke uitkomsten 2021
alle
809.717
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Uitvoeringsmutaties boetes
1
‒ 2.400
Uitvoeringsmutaties NOW
1
‒ 842.297
Uitvoeringsmutaties KOT
7
‒ 33.600
Uitvoeringsmutaties WKB
10
‒ 28.441
Uitvoeringsmutaties UWV/SVB
11
21.318
Uitvoeringsmutaties apparaat
96
1.460
Diverse mutaties
div
4.771
Stand 2e suppletoire begroting 2021
3.837.580
Overzicht met belangrijkste suppletoire premiegefinancierdeuitgavenmutaties 2021 (Najaarsnota).
Tabel 5 Belangrijkste suppletoire premiegefinancierde uitgavenmutaties 2021 (Tweede suppletoire begroting) (Bedragen x € 1.000)
artikel nr
uitgaven 2021
Vastgestelde begroting premiegefinancierd 2021
alle
66.601.174
Stand 1e suppletoire begroting 2021
alle
‒ 972.275
Stand incidentele suppletoire begrotingen 2021
alle
2.394
Vermoedelijke uitkomsten 2021
alle
‒ 1.282.383
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Uitvoeringsmutaties Transitievergoeding na 2 jaar ziekte
1
‒ 26.316
Uitvoeringsmutaties Arbeidsongeschiktheidsregelingen
3
‒ 37.829
Uitvoeringsmutaties Werkloosheid
5
‒ 168.895
Uitvoeringsmutaties Ziektewet en WAZO
6
44.042
Uitvoeringsmutaties Oudedagsvoorziening
8
‒ 41.970
Uitvoeringsmutaties ANW
9
‒ 3.033
Uitvoeringsmutaties uitvoering UWV en SVB
11
‒ 23.008
Stand 2e suppletoire begroting 2021
64.091.901
Overzicht met belangrijkste suppletoire premiegefinancierdeontvangstenmutaties 2021 (Najaarsnota).
Tabel 6 Belangrijkste suppletoire premiegefinancierde ontvangstenmutaties 2021 (Tweede suppletoire begroting) (Bedragen x € 1.000)
artikel nr
ontvangsten 2021
Vastgestelde begroting premiegefinancierd 2021
alle
309.423
Stand 1e suppletoire begroting 2021
alle
‒ 49.941
Vermoedelijke uitkomsten 2021
alle
‒ 67.483
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Bijstelling UFO ontvangsten
5
‒ 2.000
Stand 2e suppletoire begroting 2021
189.999
2.2 Overzicht Coronamaatregelen
Tabel 7 Coronamaatregelen op de Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid-begroting (bedragen x € 1 mln)
Artikel
Omschrijving maatregel
Bedrag verplichtingen 2021
Bedrag uitgaven 2021
Bedrag ontvangsten 2021
Vindplaats
1
Tijdelijke maatregel overbrugging v werkbehoud (NOW)
656.013
656.013
‒ 842.297
2020-2021 35 669 nr 1
1
Subsidie Nederland leert door
‒ 20.898
‒ 20.898
0
2020-2021 35 570 nr 1
1
Motie Mentaal steunpakket
1.000
1.000
0
2020-2021 35 669 nr 8
5
Scholingsbudget WW
‒ 6.000
‒ 6.000
0
2020-2021 35 570 nr 1
5
Crisisdienstverlening
‒ 250
‒ 250
0
2021-2022 35 902 nr 1
7
Vrijval sneltesten KO
‒ 3.682
‒ 3.682
0
2020-2021 25 295 nr 1179
11
Vrijval UWV NOW 4
‒ 9.400
‒ 9.400
0
2020-2021 35 570 nr 1
13
Vrijval MBO scholen
‒ 2.000
‒ 2.000
0
2020-2021 35 850 nr 1
99
Herschikking middelen Mentaal steunpakket
‒ 1.000
‒ 1.000
0
2020-2021 35 669 nr 8
99
Naar GF: SW bedrijven covid 19
‒ 35.000
‒ 35.000
0
2020-2021 35 902 nr 1
99
Vrijval uitvoeringskosten NOW UvB
‒ 1.000
0
2020-2021 35 570 nr 1
99
Kasschuif middelen crisisdienstverlening
‒ 7.862
‒ 7.862
0
2019-2020 35 542 nr 1
Totaal
570.921
569.921
‒ 842.297
3 Beleidsartikelen
3.1 Artikel 1 Arbeidsmarkt
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 8 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 1 Arbeidsmarkt (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
11.312.671
11.875.510
‒ 1.566.633
633.202
10.942.079
Uitgaven
11.343.002
11.584.719
‒ 1.371.155
632.412
10.845.976
Inkomensoverdrachten
Lage-inkomensvoordeel
391.198
388.356
0
‒ 329
388.027
Minimumjeugdloonvoordeel
18.767
19.479
0
‒ 53
19.426
Loonkostenvoordelen
168.707
128.659
0
364
129.023
Subsidies (regelingen)
Maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden
350.000
87.870
‒ 53.368
‒ 1.396
33.106
Overige subsidies algemeen
2.893
3.249
102
‒ 554
2.797
Duurzame inzetbaarheid en leven lang ontwikkelen
9.870
11.000
‒ 9.044
‒ 1.479
477
Stimuleringregeling LLO in MKB
28.356
25.162
‒ 16.200
‒ 462
8.500
Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid
10.186.000
10.745.061
‒ 1.286.959
656.013
10.114.115
Compensatie loonkosten en inkomstenverlies CN
18.900
24.900
‒ 4.700
0
20.200
Nederland leert door
140.253
119.032
‒ 350
‒ 22.245
96.437
Opdrachten
Opdrachten
22.532
24.862
635
2.645
28.142
Bekostiging
Bekostiging
550
550
0
0
550
Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken
Ministerie van VWS
692
1.590
‒ 1.212
‒ 42
336
Ministerie van EZK
100
100
‒ 100
0
0
Bijdrage aan agentschappen
Agentschap RIVM
4.017
4.682
38
0
4.720
Agentschap CJIB
167
167
3
‒ 50
120
Ontvangsten
24.975
1.055.612
783.527
‒ 844.583
994.556
Ontvangsten
Algemeen
975
975
0
114
1.089
Boeten
24.000
12.700
0
‒ 2.400
10.300
Terug ontvangsten NOW
0
1.041.937
783.527
‒ 842.297
983.167
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 2.219,7 miljoen. Hiervan is ‒ € 1.371,2 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 848,6 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie ‒ € 61,1 miljoen. Een bedrag van ‒ € 844,6 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: lage-inkomensvoordeel (LIV)
1. De verwerking van de definitieve beschikkingen van het LIV over 2020 (uitbetaling in 2021) leidt tot een neerwaartse bijstelling in 2021 (- € 0,3 miljoen).
Inkomensoverdrachten: minimumjeugdloonvoordeel
1. De verwerking van de definitieve beschikkingen van het J-LIV over 2020 (uitbetaling in 2021) leidt tot een neerwaartse bijstelling in 2021 (- € 0,1 miljoen).
Inkomensoverdrachten: loonkostenvoordeel (LKV)
1. De verwerking van de definitieve beschikkingen van het LKV over 2020 (uitbetaling in 2021) leidt tot een opwaartse bijstelling in 2021 (€ 0,4 miljoen).
Subsidies/ opdrachten/ bijdrage andere begrotingen/ bijdrage agentschappen
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 1,1 miljoen). Een deel hiervan betreft budget voor MDIEU (- € 1,4 miljoen) en voor Nederland leert door (- € 1,3 miljoen) dat binnen de SZW begroting is overgeboekt ten behoeve van uitvoering en ondersteuning van de subsidieregelingen. Verder is budget overgeboekt naar opdrachten artikel 1 voor de aanschaf van elektrische dienstauto’s bij de Inspectie vanuit apparaatsbudget Inspectie (€ 5,0 miljoen).
2. Op basis van de realisatiegegevens over 2021 wordt er een onderuitputting (- € 2,5 miljoen) verwacht op subsidies, opdrachten en bijdrage agentschappen. Dit gaat met name om de subsidies actieprogramma duurzame inzetbaarheid en leven lang ontwikkelen.
3. Er zijn enkele overboekingen naar/van begrotingshoofdstukken, grotendeels vanuit opdrachten artikel 1 (- € 1,2 miljoen). De grootste overboeking is naar het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen voor een bijdrage aan de NWA voor synergie programma 'post covid-19'.
4. De uitgaven van de Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging voor behoud van Werkgelegenheid (NOW) worden in 2021 in totaal met € 656 miljoen opwaarts bijgesteld. Ten eerste heeft het kabinet aangekondigd de NOW te heropenen voor de periode 1 november tot en met 31 december 2021. Het budgettair effect van de NOW 5 (7e tranche) wordt ingeschat op € 1,5 miljard. Het bedrag is een grove inschatting en is afhankelijk van de impact op de contactbeperkende maatregelen op bedrijven en werknemers. De regeling wordt voor 80% bevoorschot aan werkgevers en wordt op een later moment afgerekend bij de subsidievaststelling. Zowel de nabetalingen, terugvorderingen als de uitvoeringskosten zullen op een later moment in het juiste kasritme worden geplaatst. Daarnaast worden verwachte subsidie-uitgaven voor de eerdere tranches in het kader van de NOW in 2021 juist verlaagd met € 662 miljoen om aan te sluiten bij het kasritme van UWV. Tot op heden rapporteerde SZW de verwachte uitbetalingen en terugontvangsten van NOW-subsidies als aparte geldstromen aan de uitgaven- en ontvangstenkant van de begroting SZW. Dit sluit niet aan bij de praktijk, waarbij UWV het bedrag dat zij ontvangt voor het verrichten van betalingen aan werkgevers eerst verrekend met eventuele terugontvangsten van werkgevers. Het saldo van de eerder geraamde NOW-uitgaven en ontvangsten wijzigt hierdoor niet, omdat de bijstelling aan de uitgavenkant even groot is als de bijstelling aan de ontvangstenkant (zie toelichting bij «Ontvangsten» verderop). Daarnaast heeft UWV door het langer openstellen van het vaststellingenloket NOW 2 (tweede tranche) meer tijd om vaststellingen voor de NOW 2 af te wikkelen (Kamerstukken II 2021-2022 35 420 nr 415). Hiervoor schuift € 71 miljoen aan geraamde nabetalingen over de jaargrens heen van 2021 naar 2022 en latere jaren. Tot slot blijkt uit realisatiecijfers van UWV dat er minder subsidie is aangevraagd voor de NOW 4 (zesde tranche) dan aanvankelijk rekening mee werd gehouden. De geraamde uitgaven aan de NOW 4 worden in 2021 met € 92 verlaagd. Deze boekingen zijn opgenomen in de Nota van Wijziging op de begroting SZW 2022.
5. Om beter bij aan te sluiten bij het verwachte kasritme van NL leert door is er een aantal budgettair neutrale kasschuiven gedaan van 2021 (circa ‒ € 21,0 miljoen) naar 2022 en 2023 . Er is een kasschuif van € 6 miljoen naar 2022 en € 12 miljoen naar 2023 omdat de loting en de beschikkingen voor het laatste tijdvak van de subsidie «NL leert door - scholing» zijn uitgesteld. Daarnaast is er een kasschuif van circa € 2,8 miljoen naar 2022 en circa € 0,2 miljoen naar 2023 voor 'NL leert door - sectoraal maatwerk'. Hiermee wordt een deel van het beschikbare budget uit 2021 ingezet om de doelgroep van de regeling uit te breiden met werkzoekenden. De opwaartse boekingen in 2022 en 2023 zijn opgenomen in de Nota van Wijziging op de begroting SZW 2022.
Ontvangsten
1. Er zijn diverse terugontvangsten bij artikel 1, onder andere van handhaving is er een terugontvangst van te hoog toegekend budget (€ 0,1 miljoen).
2. De boeteontvangsten worden met ‒ € 2,4 miljoen naar beneden bijgesteld op basis van de meest recente realisatiecijfers.
3. De NOW-ontvangsten worden in 2021 met € 842 miljoen naar beneden bijgesteld. De ontvangsten worden met € 662 miljoen verlaagd vanwege het aansluiten van de raming op het kasritme van UWV. Deze verschuiving is technisch van aard. Omdat de bijstelling aan de ontvangstenkant even groot is als de bijstelling aan de uitgaqvenkant van de begroting, wijzigt het saldo van de NOW-uitgaven en ontvangsten niet. Daarnaast heeft UWV meer tijd nodig om de afrekeningen voor de NOW 2 (tweede tranche) af te wikkelen, en wordt het vaststellingenloket langer opengesteld. Hierdoor schuift € 181 aan geraamde terugontvangsten over de jaargrens heen van 2021 naar 2022 en latere jaren. Deze boekingen zijn opgenomen in de Nota van Wijziging op de begroting SZW 2022.
Verplichtingen
Het verschil tussen de uitgaven en de verplichtingen van € 0,8 miljoen wordt veroorzaakt doordat van subsidies die worden verleend de verplichtingen nu vastgelegd worden terwijl de uitbetalingen pas in 2022 plaatsvinden.
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 9 Budgettaire gevolgen van beleid premiegefinancierd artikel 1 Arbeidsmarkt (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
469.873
834.537
‒ 73.616
‒ 26.316
734.605
Uitgaven
469.873
834.537
‒ 73.616
‒ 26.316
734.605
Inkomensoverdrachten
Transitievergoeding na 2 jaar ziekte
412.570
805.958
‒ 61.037
‒ 18.311
726.610
Transitievergoeding na 2 jaar ziekte nominaal
22.303
12.579
‒ 12.579
0
0
Compensatieregeling Transitievergoeding MKB
35.000
16.000
0
‒ 8.005
7.995
Ontvangsten
0
0
0
0
0
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 99,9 miljoen. Hiervan is ‒ € 73,6 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ €26,3 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: compensatie transitievergoeding na 2 jaar ziekte
1. De raming is op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie over het tweede tertaal van 2021 neerwaarts bijgesteld (- € 18 miljoen). De bijstelling is met name het gevolg van een lagere gemiddelde compensatie dan eerder geraamd.
Inkomensoverdrachten: compensatieregeling transitievergoeding MKB
1. De raming is op grond van uitvoeringsinformatie van het UWV neerwaarts bijgesteld (- € 8 miljoen). De regeling is dit jaar in werking getreden en dit is de eerste keer dat de raming op basis van uitvoeringsinformatie is bijgesteld. Het volume is naar beneden bijgesteld en de prijs is naar boven bijgesteld. De realisaties zijn nog lastig nader te duiden en nog onderhevig aan ingroei, omdat de regeling een lange aanvraagtermijn kent.
3.2 Artikel 2 Bijstand, Participatiewet en Toeslagenwet
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 10 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 2 Bijstand, Participatiewet en Toeslagenwet (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
8.518.119
8.557.807
‒ 75.812
‒ 30.295
8.451.700
Uitgaven
8.533.604
8.573.467
‒ 80.019
‒ 35.209
8.458.239
Inkomensoverdrachten
Macrobudget participatiewetuitkering en intertemporele tegemoetkoming
6.845.226
6.455.977
‒ 19.401
0
6.436.576
Tozo en Bijstand zelfstandigen bedrijfskrediet (Bbz 2004)
747.429
1.194.542
‒ 65.672
0
1.128.870
AIO
365.962
351.687
4.800
‒ 4.478
352.009
TW
496.673
479.107
4.307
‒ 22.277
461.137
Bijstand overig
960
960
0
‒ 100
860
Onderstand (Caribisch Nederland)
6.298
4.015
0
0
4.015
Subsidies (regelingen)
Europees fonds meestbehoeftigen
100
100
0
‒ 24
76
Regionale kansen kinderen
0
190
0
0
190
Waarborgfonds Saneringskredieten
0
6.000
0
0
6.000
SBCM
2.800
2.800
0
0
2.800
NIBUD
314
314
0
26
340
Overige subsidies algemeen
8.704
17.500
8.725
‒ 87
26.138
Armoede en schulden
1.140
1.280
0
‒ 23
1.257
Alle kinderen doen mee
13.431
13.431
‒ 1.666
‒ 1.830
9.935
Opdrachten
Opdrachten algemeen
33.089
34.086
‒ 11.115
‒ 7.374
15.597
Bekostiging
ZonMw
1.297
1.297
0
‒ 142
1.155
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
ZonMw
172
172
3
0
175
Bijdrage aan sociale fondsen
Pensioenfonds Wsw
10.000
10.000
0
0
10.000
Bijdrage aan medeoverheden
Toekenningsbeschikking SPUK voor pakket Wind in de Zeilen
0
0
0
1.100
1.100
Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties
Contributie CASS
9
9
0
0
9
Ontvangsten
4.415
962.709
‒ 6.934
2.359
958.134
Ontvangsten
Algemeen
4.415
27.375
778
288
28.441
Tozo retour kapitaal verstrekkingen
0
935.334
‒ 7.712
2.071
929.693
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 115,2 miljoen. Hiervan is ‒ € 80,0 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 35,2 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie ‒ € 4,6 miljoen. Een bedrag van € 2,4 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de overige mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: AIO
1. Op basis van uitvoeringsinformatie van de SVB is de raming voor 2021 voor de AIO-uitkeringslasten naar beneden bijgesteld (- € 4,5 miljoen). Deze bijstelling wordt hoofzakelijk veroorzaakt doordat het verwachte aantal AIO-gerechtigden lager uitvalt dan eerder geraamd. Dit komt mede door een lagere instroom in de AIO dan eerder verwacht.
Inkomensoverdrachten: TW
1. Op basis van uitvoeringsinformatie van het UWV zijn de verwachte uitgaven over 2021 neerwaarts bijgesteld (- € 22,3 miljoen). Dit is voornamelijk het gevolg van een lager aantal uitkeringen (- € 15,5 miljoen), vooral door minder TW aanvullingen voor de WW. Ook is er sprake van een lagere gemiddelde uitkering (- € 9,5 mln.).
Inkomensoverdrachten: bijstand overig
1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van de SVB is de raming voor 2021 naar beneden bijgesteld (- € 0,1 miljoen).
Subsidies/ opdrachten/ bekostiging/ bijdrage aan medeoverheden
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (- € 2,0 miljoen).
2. Op basis van de realisatiegegevens over 2021 wordt er een onderuitputting van ‒ € 6,1 miljoen verwacht. Deze onderuitputting wordt veroorzaakt door vertragingen en minder aanvragen bij subsidies. Bij opdrachten zijn er minder projecten opgepakt vanwege keuzes die gemaakt zijn.
3. Er zijn in totaal 5 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (- € 0,3 miljoen). De grootste overboeking is naar het ministerie van Financiën voor wijzer in geldzaken (- € 0,2 miljoen).
Ontvangsten
1. Er zijn diverse terugontvangsten bij artikel 2, onder andere van de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) zijn er meer ontvangsten dan verwacht bij begroting 2022 (€ 2,4 miljoen).
Verplichtingen
Het verschil tussen de verplichtingen en de uitgaven van € 4,9 miljoen wordt veroorzaakt doordat subsidies en opdrachten dit jaar worden verleend, de verplichtingen nu vastgelegd worden en de betalingen in een later jaar plaatsvinden.
3.3 Artikel 3 Arbeidsongeschiktheid
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 11 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 3 Arbeidsongeschiktheid (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
10.722
10.716
4.771
‒ 9.972
5.515
Uitgaven
10.722
10.716
4.771
‒ 9.972
5.515
Inkomensoverdrachten
Ongevallenverzekering (Caribisch Nederland)
722
716
0
0
716
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Uitvoering individuele plaatsing & steun
0
0
5.251
‒ 452
4.799
Scholingsexperiment WGA
10.000
10.000
‒ 480
‒ 9.520
0
Ontvangsten
0
0
0
0
0
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 5,2 miljoen. Hiervan is € 4,8 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 10,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Bijdrage aan ZBO's/RWT's: uitvoering individuele plaatsing en steun
1. Er is sprake van een budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting (- € 0,5 miljoen). Dit betreft een subsidie ter ondersteuning van de opschaling voor re-integratie van mensen met een psychische kwetsbaarheid.
Bijdrage aan ZBO's/RWT's: scholingsexperiment WGA
1. Op basis van de meest recente begrotingsgegevens wordt de raming neerwaarts bijgesteld (- € 9,5 miljoen). Het Scholingsexperiment WGA is kleinschaliger opgezet.
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 12 Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd artikel 3 Arbeidsongeschiktheid (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
10.746.341
10.697.045
47.877
‒ 37.829
10.707.093
Uitgaven
10.746.341
10.697.045
47.877
‒ 37.829
10.707.093
Inkomensoverdrachten
WAO
3.334.925
3.314.366
83.521
‒ 17.887
3.380.000
IVA
3.505.081
3.416.575
48.351
‒ 1.926
3.463.000
WGA
3.203.380
3.254.206
83.278
‒ 18.483
3.319.001
WAZ
88.220
88.140
1.655
‒ 795
89.000
WGA eigenrisicodragers
355.793
349.672
‒ 5.695
12.024
356.001
WAO nominaal
46.319
50.356
‒ 50.356
0
0
IVA nominaal
49.254
52.227
‒ 52.227
0
0
WGA nominaal
44.308
51.719
‒ 51.719
0
0
WAZ nominaal
1.242
1.325
‒ 1.325
0
0
WGA eigenrisicodragers nominaal
4.985
5.744
‒ 5.744
0
0
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Re-integratie WIA/WAO/WAZ/ZW/WW
110.911
110.411
352
‒ 10.762
100.001
Scholingsexperiment WGA
0
0
90
0
90
Re-integratie WIA/WAO/WAZ/ZW/WW nominaal
1.923
2.304
‒ 2.304
0
0
Ontvangsten
0
0
0
0
0
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 10,1 miljoen. Hiervan is € 47,9 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 37,8 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: WAO
1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV komt de gemiddelde uitkering lager uit dan eerder verwacht. Ook komt het aantal uitkeringen licht lager uit door een iets lagere instroom (herlevingen van oude rechten) en een iets hogere uitstroom. Dit levert een meevaller op (- € 17,9 miljoen).
Inkomensoverdrachten: IVA
1. Aansluiten op de door het UWV gerapporteerde uitkeringslasten levert een kleine meevaller op (- € 1,9 miljoen).
Inkomensoverdrachten: WGA
1. De gemiddelde uitkering in de WGA komt lager uit dan eerder verwacht. Het aantal uitkeringen komt iets hoger uit. Per saldo resteert een meevaller. (- € 18,5 miljoen).
Inkomensoverdrachten: WAZ
1. Op basis van de realisatiecijfers van het UWV is het aantal uitkeringen licht neerwaarts bijgesteld en komt de gemiddelde uitkering licht hoger uit (- € 0,8 miljoen).
Inkomensoverdrachten: WGA eigenrisicodragers
1. De opwaartse bijstelling komt voor het grootste gedeelte door een hoger aantal uitkeringen dan eerder werd verwacht (€ 12,0 miljoen).
Bijdrage aan ZBO's / RWT's: re-integratie WIA/WAO/WAZ
1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV is in 2021 naar verwachting minder budget nodig voor de inkoop van re-integratietrajecten en voorzieningen. Het budget voor 2021 is daarom verlaagd (- € 10,8 miljoen).
3.4 Artikel 4 Jonggehandicapten
Budgettaire gevolgend van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 13 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 4 Jonggehandicapten (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
3.484.285
3.499.143
43.781
24.082
3.567.006
Uitgaven
3.484.285
3.499.143
43.781
24.082
3.567.006
Inkomensoverdrachten
Wajong
3.387.878
3.405.236
43.775
50.896
3.499.907
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Re-integratie Wajong
96.407
93.907
6
‒ 26.814
67.099
Ontvangsten
0
28.416
0
78
28.494
Ontvangsten
Restituties
0
28.416
0
78
28.494
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 67,9 miljoen. Hiervan is € 43,8 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 24,1 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie € 0,1 miljoen. Dit bedrag heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: uitkeringslasten Wajong
1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV zijn de uitkeringslasten voor 2021 naar boven bijgesteld (€ 50,9 miljoen). Dit komt voornamelijk door hogere uitgaven voor de Vereenvoudiging Wajong dan verwacht bij de invoering van het wetsvoorstel.
Bijdrage aan ZBO's/RWT's: re-integratie Wajong
1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV is in 2021 naar verwachting minder budget nodig voor de inkoop van re-integratietrajecten en voorzieningen. Het budget is voor 2021 daarom met ‒ € 8,9 miljoen verlaagd.
2. Het budget wordt met ‒ € 17,9 miljoen verlaagd omdat het UWV vanuit het Europees Sociaal Fonds (ESF) baten heeft ontvangen voor re-integratieprojecten uit het verleden. Hierdoor is de bevoorschotting van 2021 naar beneden bijgesteld. Dit heeft geen gevolgen voor het feitelijke re-integratiebudget van het UWV in 2021.
Ontvangsten
1. Er zijn meer terugontvangsten bij de Wajong dan eerder geraamd bij de begroting 2022 (€ 0,1 miljoen).
3.5 Artikel 5 Werkloosheid
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 14 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 5 Werkloosheid (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
259.076
263.849
‒ 32.478
‒ 13.886
217.485
Uitgaven
253.321
258.094
‒ 33.103
‒ 14.575
210.416
Inkomensoverdrachten
IOW
114.418
118.203
6.091
‒ 8.687
115.607
Cessantiawet (Caribisch Nederland)
107
107
0
0
107
Tijdelijke Regeling Tegemoetkoming Werknemers Westhaven
314
164
0
0
164
Subsidies (regelingen)
Experimenten 50+
0
16
0
0
16
Overige subsidies algemeen
1.530
1.530
‒ 625
0
905
Coordinatie Crisisdienstverlening
7.275
7.275
0
362
7.637
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Scholing WW
26.000
27.122
157
‒ 6.000
21.279
Crisisdienstverlening
103.677
103.677
‒ 39.601
0
64.076
Bijdrage aan agentschappen
Rijksdienst voor Ondernemend Nederland
0
0
875
‒ 250
625
Ontvangsten
0
0
1
0
1
Ontvangsten
Restituties
0
0
1
0
1
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 47,7 miljoen. Hiervan is ‒ € 33,1 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 14,6 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie € 1.000, die heeft betrekking op de Miljoenennota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: Wet Inkomensvoorziening Oudere Werklozen (IOW)
1. Op basis van uitvoeringsinformatie van UWV zijn de verwachte IOW-uitgaven voor 2021 met € 8,7 miljoen naar beneden bijgesteld. Deze neerwaartse bijstelling komt voornamelijk door een lager volume bij de IOW dan waar eerder rekening mee werd gehouden.
Subsidies/ opdrachten/ bijdrage aan ZBO's en RWT's/ bijdragen agentschappen
1. Er is sprake van een budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting (€ 0,4 miljoen).
2. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV zijn de verwachte uitgaven voor scholing WW met ‒ € 6,0 miljoen naar beneden bijgesteld. Er is namelijk in 2021, tijdens het corona tijdperk, minder gebruik gemaakt van het scholingsbudget dan verwacht.
3. Om beter aan te sluiten bij het verwachte kasritme van de Subsidieregeling praktijkleren in de derde leerweg wordt een budgettair neutrale kasschuif uitgevoerd voor de bijhorende uitvoeringskosten door het RVO. De opboeking is opgenomen in de Nota van Wijziging op de begroting SZW 2022.
Verplichtingen
Het verschil tussen de uitgaven en de verplichtingen van € 0,7 miljoen wordt veroorzaakt doordat van subsidies die worden verleend de verplichtingen nu vastgelegd worden terwijl de uitbetalingen pas in 2022 plaatsvinden.
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 15 Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd artikel 5 Werkloosheid (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
6.540.477
5.295.616
‒ 1.282.199
‒ 168.895
3.844.522
Uitgaven
6.540.477
5.295.616
‒ 1.282.199
‒ 168.895
3.844.522
Inkomensoverdrachten
WW
6.449.130
5.206.070
‒ 1.192.653
‒ 168.895
3.844.522
WW nominaal
91.347
89.546
‒ 89.546
0
0
Ontvangsten
309.423
259.482
‒ 67.483
‒ 2.000
189.999
Ontvangsten
Ufo
305.149
255.149
‒ 63.150
‒ 2.000
189.999
Ufo nominaal
4.274
4.333
‒ 4.333
0
0
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 1.451,1 miljoen. Hiervan is ‒ € 1.282,2 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 168,9 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie ‒ € 69,5 miljoen. Een bedrag van ‒ € 2,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdachten: WW uitkeringslasten
1. Op basis van uitvoeringsinformatie van UWV zijn de WW-lasten voor 2021 naar beneden bijgesteld (- € 168,9 miljoen). Vooral de WW-uitstroom is hoger uitgevallen dan eerder verwacht. Ook de instroom is iets lager uitgevallen dan eerder verwacht. Daarnaast zijn de faillissementsuitkeringen lager uitgevallen dan eerder verwacht.
Ontvangsten: UFO
1. De overheid is eigenrisicodrager voor de WW. Het UWV verstrekt WW-uitkeringen aan voormalige overheidswerknemers en verhaalt deze uitkeringen vervolgens op de betrokken overheidswerkgever. Op basis van uitvoeringsinformatie is de verwachting dat er dit jaar minder verhaal op overheidswerkgevers gaat zijn (- € 2,0 miljoen).
3.6 Artikel 6 Ziekte en verlofregelingen
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 16 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 6 Ziekte en verlofregelingen (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
12.612
12.071
138
‒ 219
11.990
Uitgaven
12.612
12.071
138
‒ 219
11.990
Inkomensoverdrachten
TAS
4.706
5.079
138
981
6.198
Ziekteverzekering (Caribisch Nederland)
3.406
2.842
0
0
2.842
CSE
4.500
4.150
0
‒ 1.200
2.950
Ontvangsten
0
0
0
0
0
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 0,1 miljoen. Hiervan is € 0,1 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 0,2 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: Tegemoetkoming Asbest Slachtoffers(TAS)
1. Op basis van uitvoeringsinformatie van de SVB is de raming voor 2021 naar boven bijgesteld (€ 1,0 miljoen). Dit wordt vooral veroorzaakt doordat in minder gevallen dan werd verwacht de werkgever aansprakelijk kon worden gesteld, waardoor de tegemoetkoming minder vaak is teruggevorderd (28% van het uitkeringsbedrag t.o.v. verwachte 38% van het uitkeringsbedrag). Daarnaast zijn de uitvoeringslasten iets hoger uitgevallen.
Inkomensoverdrachten: Cronische Encephalopathie (CSE of schildersziekte OPS)
1. Op basis van de uitvoeringsinformatie zijn de uitgaven aan de tegemoetkomingsregeling CSE naar beneden bijgesteld (- € 1,2 miljoen). Er zijn minder aanvragen voor tegemoetkoming ingediend in 2021. Daarnaast komt het gemiddelde uitkeringsbedrag licht lager uit dan verwacht.
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 17 Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd artikel 6 Ziekte en verlofregelingen (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
3.378.667
3.416.669
148.706
44.042
3.609.417
Uitgaven
3.378.667
3.416.669
148.706
44.042
3.609.417
Inkomensoverdrachten
ZW
1.848.386
1.936.763
94.540
‒ 36.303
1.995.000
WAZO
1.310.304
1.239.141
97.932
76.648
1.413.721
WAZO aanvullend geboorteverlof partners
173.313
183.531
13.468
3.697
200.696
ZW nominaal
25.877
33.150
‒ 33.150
0
0
WAZO nominaal
18.361
20.964
‒ 20.964
0
0
WAZO aanvullend geboorteverlof partners nominaal
2.426
3.120
‒ 3.120
0
0
Ontvangsten
0
0
0
0
0
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 192,7 miljoen. Hiervan is € 148,7 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 44,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: ZW uitkeringslasten
1. De verwachte uitgaven in 2021 worden met € 36 miljoen neerwaarts bijgesteld op basis van de Bijstellingennota van UWV. Dit is voornamelijk een gevolg van een lager dan verwacht aantal mensen met een ZW-uitkering op basis van eindedienstverband (- € 28 miljoen). Er zijn minder mensen met een tijdelijk contract dan voorheen. Ook is er sprake van een lager dan verwachte gemiddelde uitkering bij de groep zieke WW’ers (- € 7 miljoen).
Inkomensoverdrachten: WAZO uitkeringslasten
1. De verwachte uitgaven in 2021 worden met circa € 77 miljoen opwaarts bijgesteld. Dit wordt vooral verklaard door een hoger aantal geboortes. Daarnaast is de gemiddelde uitkeringshoogte op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie naar boven bijgesteld.
Inkomensoverdrachten: WAZO aanvullend geboorteverlof partners
1. Op basis van de realisatiecijfers van het UWV wordt uitgegaan van een hogere gemiddelde jaaruitkering dan waar bij begroting 2022 mee rekening is gehouden. Dit leidt tot een opwaartse bijstelling van € 3,7 miljoen.
3.7 Artikel 7 Kinderopvang
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 18 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 7 Kinderopvang (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
3.845.509
3.885.448
244.823
‒ 7.735
4.122.536
Uitgaven
3.845.509
3.885.448
244.823
‒ 7.735
4.122.536
Inkomensoverdrachten
Kinderopvangtoeslag
3.513.295
3.555.076
251.564
0
3.806.640
Tegemoetkomingsregeling Eigen Bijdrage
297.500
296.998
‒ 4.238
‒ 1.905
290.855
Subsidies (regelingen)
Kinderopvang
1.850
1.850
0
‒ 432
1.418
Subsidies Caribisch Nederland
200
40
5.000
0
5.040
Opdrachten
Overige Opdrachten
4.576
9.403
‒ 103
‒ 4.702
4.598
Opdrachten Caribisch Nederland
18.227
2.292
‒ 105
‒ 696
1.491
Bekostiging
Projectbureau PGV
0
1.400
0
0
1.400
Bijdrage aan agentschappen
Agentschap DUO
9.861
7.361
205
0
7.566
Bijdrage aan medeoverheden
Versterking Kinderopvang Samenwerking BES(t) 4 kids CN
0
11.028
‒ 7.500
0
3.528
Ontvangsten
1.532.222
1.531.527
34.795
‒ 33.600
1.532.722
Ontvangsten
Algemeen
480
480
0
0
480
Terugontvangsten kinderopvangtoeslag
252.109
251.311
‒ 9.138
‒ 33.600
208.573
Werkgeversbijdrage Kinderopvang
1.279.633
1.279.736
43.933
0
1.323.669
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 237,1 miljoen. Hiervan is € 244,8 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 7,7 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie € 1,2 miljoen. Een bedrag van ‒ € 33,6 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: tegemoetkomingsregeling eigen bijdrage
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (- € 1,9 miljoen). De uitvoeringskosten van de TTKO-II en de Tijdelijke tegemoetkomingsregeling KO zonder overheidsvergoeding zijn overgeboekt van artikel 7 naar artikel 11 uitvoeringskosten SVB.
Subsidies/ opdrachten/ bijdrage aan agentschappen
1. Op basis van realisatiegegevens over 2021 wordt er onder de posten subsidies en opdrachten een onderuitputting verwacht van in totaal € 5,5 miljoen. Dit komt grotendeels doordat de kosten van sneltesten zijn verlaagd met € 3,7 miljoen en reserveringen voor projecten zijn verlaagd.
2. Er zijn in totaal 4 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (- € 0,4 miljoen). De grootste overboeking is naar het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap voor het toezicht op de kinderopvang in Caribisch Nederland (- € 0,3 miljoen).
Ontvangsten
1. Op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie zijn de terugontvangsten kinderopvangtoeslag met € 33,6 miljoen naar beneden bijgesteld. De ontvangsten uit terugvorderingen over eerdere toeslagjaren komen lager uit dan verwacht. Dit hangt deels samen met de voortzetting van de pauzering van (dwang)invorderingen in het kader van zowel de coronapandemie als de afwikkeling van de hersteloperatie toeslagen. Daarnaast heeft het kwijtschelden van toeslagschulden uit de hersteloperatie mogelijk tot meer ontvangstenderving geleid dan was verwacht.
3.8 Artikel 8 Oudedagsvoorziening
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 19 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 8 Oudedagsvoorziening (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
26.178
23.712
16
0
23.728
Uitgaven
26.178
23.712
16
0
23.728
Inkomensoverdrachten
AOV inclusief tegemoetkoming (Caribisch Nederland)
25.094
22.435
0
0
22.435
Overbruggingsregeling AOW
1.084
1.277
16
0
1.293
Ontvangsten
0
64
0
‒ 14
50
Ontvangsten
Restituties
0
64
0
‒ 14
50
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 16.000. Hiervan is € 16.000 verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Er zijn geen mutaties die betrekking hebben op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie ‒ € 14.000, dit bedrag heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder wordt de mutatie van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Ontvangsten
1. De werkelijke terugontvangsten m.b.t. de overbruggingsregeling AOW over 2020 zijn lager uitgevallen dan in het voorjaar werd verwacht (- € 14.000).
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 20 Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd artikel 8 Oudedagsvoorziening (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
43.157.013
43.107.709
‒ 85.738
‒ 41.970
42.980.001
Uitgaven
43.157.013
43.107.709
‒ 85.738
‒ 41.970
42.980.001
Inkomensoverdrachten
AOW
41.181.169
41.045.897
961.112
‒ 39.009
41.968.000
Inkomensondersteuning AOW
1.003.931
1.001.129
13.833
‒ 2.961
1.012.001
AOW nominaal
955.827
1.044.665
‒ 1.044.665
0
0
Inkomensoudersteuning AOW nominaal
16.086
16.018
‒ 16.018
0
0
Ontvangsten
0
0
0
0
0
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 127,7 miljoen. Hiervan is ‒ € 85,7 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 42,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: AOW
1. Op basis van realisatiegegevens van de SVB wordt de raming voor de AOW voor 2021 neerwaarts bijgesteld (- € 39,0 miljoen). De neerwaartse bijstelling van de verwachte uitgaven wordt hoofdzakelijk verklaard doordat het verwachte aantal AOW-gerechtigden in 2021 lager ligt dan eerder geraamd. Deze bijstelling in het aantal AOW-gerechtigden komt door hogere sterfte onder AOW-gerechtigden en een lagere instroom in het buitenland dan eerder verwacht.
Inkomensoverdrachten: inkomensondersteuning AOW
1. Op basis van realisatiegegevens van de SVB wordt de raming voor de IOAOW voor 2021 neerwaarts bijgesteld (- € 3,0 miljoen). De neerwaartse bijstelling hangt samen met een lager aantal AOW-gerechtigden.
3.9 Artikel 9 Nabestaanden
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 21 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 9 Nabestaanden (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
1.370
1.120
0
0
1.120
Uitgaven
1.370
1.120
0
0
1.120
Inkomensoverdrachten
AWW (Caribisch Nederland)
1.370
1.120
0
0
1.120
Ontvangsten
0
0
0
0
0
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Er zijn geen mutaties die betrekking hebben op de Miljoenennota en op de Najaarsnota.
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 22 Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd artikel 9 Nabestaanden (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
317.801
318.959
‒ 750
‒ 3.033
315.176
Uitgaven
317.801
318.959
‒ 750
‒ 3.033
315.176
Inkomensoverdrachten
ANW
309.502
310.315
2.388
‒ 3.098
309.605
Tegemoetkoming ANW
5.456
5.627
‒ 121
65
5.571
ANW nominaal
2.760
2.932
‒ 2.932
0
0
Tegemoetkoming ANW nominaal
83
85
‒ 85
0
0
Ontvangsten
0
0
0
0
0
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 3,8 miljoen. Hiervan is ‒ € 0,8 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 3,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2 suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: ANW
1. Op basis van uitvoeringsinformatie van de SVB is de raming voor 2021 iets naar boven bijgesteld (+ € 3,4 miljoen). Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat het aantal Anw-gerechtigden hoger uitkomt, door een iets lagere uitstroom dan verwacht. Daarnaast heeft er een technische aanpassing in het ramingsmodel plaatsgevonden die er toe leidt dat de gemiddelde Anw-uitkering beter in het model is verwerkt, dit heeft geleidt tot een neerwaartse bijstelling van de raming (- € 6,4 miljoen). Per saldo worden de uitkeringslasten met € 3,1 miljoen naar beneden bijgesteld.
Inkomensoverdrachten: tegoemoetkoming ANW
1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van de SVB is de raming voor 2021 licht naar boven bijgesteld (€ 0,1 miljoen). Dit wordt veroorzaakt door een licht opwaartse bijstelling van het aantal ANW-gerechtigden.
3.10 Artikel 10 Tegemoetkoming ouders
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 23 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 10 Tegemoetkoming ouders (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
6.521.835
6.440.899
75.824
19.449
6.536.172
Uitgaven
6.521.835
6.440.899
75.824
19.449
6.536.172
Inkomensoverdrachten
AKW
3.638.806
3.620.369
51.871
6.716
3.678.956
WKB
2.878.656
2.816.146
23.953
12.733
2.852.832
Kinderbijslagvoorziening BES
4.373
4.384
0
0
4.384
Ontvangsten
192.385
186.476
7.841
‒ 28.441
165.876
Ontvangsten
Terugontvangsten
192.385
186.476
7.841
‒ 28.441
165.876
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 95,3 miljoen. Hiervan is € 75,8 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 19,5 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie ‒ € 20,6 miljoen. Een bedrag van ‒ € 28,4 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Inkomensoverdrachten: AKW
1. De uitgaven kinderbijslag zijn met € 6,7 miljoen opwaarts bijgesteld. Dit komt doordat het aantal kinderen in de categorie van 0 t/m 5 jaar hoger uitkomt dan verwacht. Daarnaast neemt het aantal gerechtigden op extra tegemoetkoming AKW (AKW+) toe.
Inkomensoverdrachten: WKB
1. De uitgaven kindgebonden budget zijn met € 12,7 miljoen opwaarts bijgesteld. Dit is het per saldo effect van hogere nabetalingen over met name toeslagjaar 2020 en lagere uitgaven in het lopend toeslagjaar jaar 2021. De hogere nabetalingen over 2020 worden grotendeels verklaard door fluctuaties in het inkomen als gevolg van corona, wat leidt tot meer nabetalingen.
Ontvangsten
1. De ontvangsten kindgebonden budget zijn met € 28,4 miljoen neerwaarts bijgesteld. Dit komt voort uit lagere ontvangsten verspreid over de toeslagjaren 2015 t/m 2021. Dit wordt deels verklaard door het pauzeren van de dwanginvorderingen in 2020 en 2021 i.v.m. de coronacrisis. Daarnaast heeft het kwijtschelden van toeslagschulden uit de hersteloperatie mogelijk tot meer ontvangstenderving geleid dan was verwacht.
3.11 Artikel 11 Uitvoering
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 24 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 11 Uitvoering (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
655.858
694.722
‒ 32.862
‒ 4.656
657.204
Uitgaven
655.858
694.722
‒ 32.862
‒ 4.656
657.204
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Uitvoeringskosten UWV
511.385
537.264
‒ 41.363
‒ 6.935
488.966
Uitvoeringskosten SVB
135.727
145.241
1.985
2.035
149.261
Uitvoeringskosten IB
8.026
11.382
6.501
244
18.127
Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties
Landelijk Clientenraad
720
835
15
0
850
Ontvangsten
0
65.892
329
21.318
87.539
Ontvangsten
Algemeen
0
65.892
329
21.318
87.539
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 37,5 miljoen. Hiervan is ‒ € 32,9 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 4,7 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie € 21,6 miljoen. Een bedrag van € 21,3 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Bijdrage aan ZBO's/RWT's: uitvoeringskosten UWV
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 1,2 miljoen).
2. Er is sprake van budgettair neutrale herschikkingen tussen premie- en begrotingsgefinancierde budgetten ( € 1,5 miljoen).
3. Door het vrijvallen van de reservering voor uitvoeringskosten van de tijdelijke Noodmaatregel ter Overbrugging van Werkbehoud (NOW) 4 wordt het budget in 2021 neerwaarts bijgesteld met ‒ € 9,4 miljoen.
4. Er is een overboeking naar het ministerie van Financiën voor de bijdrage vereenvoudiging beslagvrije voet ‒ € 0,3 miljoen.
Bijdrage aan ZBO's/RWT's: uitvoeringskosten SVB
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 2,2 miljoen).
2. Er is sprake van budgettair neutrale herschikking tussen premie- en begrotingsgefinancierde budgetten (- € 0,3 miljoen).
3. Er is een overboeking van het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport voor teruggave teveel ontvangen middelen 2021 Centrum Indicatiestelling Zorg (CIZ) € 0,1 miljoen.
Bijdrage aan ZBO's/RWT's: uitvoeringskosten IB
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 0,8 miljoen).
2. Door stopzetting van het project Toekomst gegevensuitwisseling Werk en Inkomen (TWI) bij het Inlichtingenbureau worden deze middelen ingeleverd (- € 0,5 miljoen).
Ontvangsten
1. Er is een terugontvangst van de SVB van te hoog toegekend budget in 2020 van Rijksgefinancierde uitvoeringskosten (€ 21,3 miljoen).
Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd
Tabel 25 Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd artikel 11 Uitvoering (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
1.993.396
1.960.758
‒ 36.663
‒ 23.008
1.901.087
Uitgaven
1.993.396
1.960.758
‒ 36.663
‒ 23.008
1.901.087
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Uitvoeringskosten UWV
1.811.860
1.785.167
246
‒ 18.508
1.766.905
Uitvoeringskosten SVB
135.407
135.407
3.275
‒ 4.500
134.182
Uitvoeringskosten UWV nominaal
43.759
37.365
‒ 37.365
0
0
Uitvoeringskosten SVB nominaal
2.370
2.819
‒ 2.819
0
0
Ontvangsten
0
0
0
0
0
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 59,7 miljoen. Hiervan is ‒ € 36,7 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 23,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Bijdrage aan ZBO's/RWT's: uitvoeringskosten UWV
1. Er zijn drie overboekingen met andere departementen. De grootste overboeking is naar het ministerie van Financiën voor herijking U-toets Electronic Exchange of Social Security Information (EESSI) (- € 0,6 miljoen).
2. Er is sprake van budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting (€ 1,1 miljoen)
3. Er is sprake van budgettair neutrale herschikking tussen premie- en begrotingsgefinancierde budgetten (- € 0,7 miljoen).
4. Er is onderbesteding van ‒ € 18,0 miljoen bij de premiegefinancierde regelingen van het UWV. Dit heeft o.a. te maken met vertraging van opdrachten.
Bijdrage aan ZBO's/RWT's: uitvoeringskosten SVB
1. Er is sprake van een budgettair neutrale herschikking tussen premie- en begrotingsgefinancierde budgetten (- € 0,5 miljoen).
2. Er is onderbesteding van ‒ € 4,0 miljoen bij de premiegefinancierde regelingen van de SVB.
3.12 Artikel 12 Rijksbijdragen
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 26 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 12 Rijksbijdragen (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
22.756.024
23.151.451
14.700
7.066
23.173.217
Uitgaven
22.756.024
23.151.451
14.700
7.066
23.173.217
Bijdrage aan sociale fondsen
Kosten heffingskortingen AOW
2.300.400
2.322.500
14.700
0
2.337.200
Vermogenstekort Ouderdomsfonds
20.197.900
20.561.200
0
0
20.561.200
Tegemoetkoming arbeidsongeschikten
156.131
158.348
0
2.000
160.348
Zwangere zelfstandigen
79.623
87.433
0
5.066
92.499
Transitievergoeding
21.970
21.970
0
0
21.970
Ontvangsten
0
2.084
59
0
2.143
Ontvangsten
Algemeen
0
2.084
59
0
2.143
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 21,8 miljoen. Hiervan is € 14,7 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 7,1 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie € 0,1 miljoen.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Bijdrage aan sociale fondsen: tegemoetkoming arbeidsongeschikten
1. Op basis van uitvoeringsinformatie van UWV wordt de raming verhoogd met € 2,0 miljoen. Er wordt meer beroep gedaan op de tegemoetkoming arbeidsongeschikten dan geraamd.
Bijdrage aan sociale fondsen: zwangere zelfstandigen
1. Op basis van uitvoeringsinformatie van UWV wordt de raming verhoogd met € 5,1 miljoen. Er wordt meer beroep gedaan op de compensatieregeling dan geraamd.
3.13 Artikel 13 Integratie en maatschappelijke samenhang
Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd
Tabel 27 Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd artikel 13 Integratie en maatschappelijke samenhang (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
236.697
215.452
1.104
‒ 7.132
209.424
Uitgaven
237.197
208.952
1.104
‒ 7.902
202.154
Inkomensoverdrachten
Remigratiewet
41.681
39.978
514
0
40.492
Subsidies (regelingen)
Opbouw kennisfunctie integratie
2.736
2.827
85
0
2.912
Vluchtelingenwerk Nederland
1.032
1.097
0
0
1.097
Overige subsidies algemeen
7.750
15.129
‒ 85
‒ 2.556
12.488
Vroege Integratie en Participatie
3.800
3.800
0
556
4.356
Opdrachten
Inburgering en Integratie
10.771
19.234
65
‒ 6.838
12.461
Remigratie
1.700
1.700
‒ 100
0
1.600
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
COA
17.245
18.941
393
10.500
29.834
Bijdrage aan agentschappen
Agentschap DUO
11.873
26.765
232
936
27.933
Bijdrage aan medeoverheden
Gemeenten maatschappelijke begeleiding
21.950
0
0
0
0
Gemeenten inburgeringsvoorzieningen
38.183
0
0
0
0
Leningen
DUO
78.476
79.481
0
‒ 10.500
68.981
Ontvangsten
1.000
1.000
188
2.079
3.267
Ontvangsten
Algemeen
0
0
0
581
581
Leningen
1.000
1.000
188
1.498
2.686
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 6,8 miljoen. Hiervan is € 1,1 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 7,9 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie € 2,3 miljoen. Een bedrag van € 2,1 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Subsidies/opdrachten/bijdrage aan ZBO's/RWT's/bijdrage aan agentschappen/bijdrage medeoverheden
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 13,7 miljoen), waarvan € 10,5 miljoen van leningen DUO.
2. Op de coronaregeling voor inburgering bij MBO-scholen is minder uitgegeven dan vooraf geraamd (- € 2 miljoen).
3. Er zijn in totaal 6 overboekingen naar andere begrotingshoofdstukken (- € 9,1 miljoen). De grootste overboeking is naar het Gemeentefonds voor de informatievoorziening Veranderopgave Inburgering (VOI) (- € 6,0 miljoen). Verder is er ‒ € 2,5 miljoen overgeboekt naar het Gemeentefonds voor Alleenstaande Minderjarige Vreemdelingen (AMV's). De ministeries BZK, J&V, SZW en VWS stellen totaal € 10 miljoen beschikbaar (€ 2,5 miljoen per ministerie) om de kosten voor opvang voor AMV’s te compenseren. Voor deze mutatie is dekking beschikbaar uit de onderuitputting op de SZW-begroting.
Leningen: Dienst Uitvoering Onderwijs
1. Er is sprake van een budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting (- € 10,5 miljoen) naar bijdrage aan ZBO's/RWT's (COA).
Ontvangsten
1. Er is een terugontvangst op artikel 13 (€ 0,6 miljoen) van de remigratiewet op basis van de afrekening over 2020.
2. De raming van de ontvangsten leningen is met € 1,5 miljoen naar boven bijgesteld op basis van uitvoeringsinformatie van DUO.
Verplichtingen
Het verschil tussen de uitgaven en de verplichtingen van € 0,8 miljoen wordt veroorzaakt doordat van opdrachten die worden verleend de verplichtingen nu vastgelegd worden terwijl de kasbetalingen in 2022 en latere jaren plaatsvinden.
4 Niet-beleidsartikelen
4.1 Algemeen
Tabel 28 Artikel 98 Algemeen (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
26.245
30.095
‒ 31
‒ 3.941
26.123
Uitgaven
28.099
31.774
‒ 31
‒ 4.639
27.104
Subsidies (regelingen)
Overige subsidies algemeen
2.000
2.347
1.200
‒ 581
2.966
Opdrachten
Handhaving
3.178
2.886
550
‒ 1.181
2.255
Opdrachten overig
13.450
16.437
‒ 1.129
‒ 2.254
13.054
Bekostiging
Uitvoeringskosten Caribisch Nederland
7.442
8.075
‒ 658
0
7.417
Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken
Ministerie van Financiën
1.700
1.700
0
‒ 422
1.278
Bijdrage aan agentschappen
Agentschap Rijksdienst Ondernemend Nederland
329
329
6
‒ 201
134
Ontvangsten
0
0
95
155
250
Ontvangsten
Algemeen
0
0
95
155
250
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt -/- € 4,7 miljoen. Hiervan is ‒ 31.000 verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 4,6 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie € 0,3 miljoen. Een bedrag van € 0,2 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Subsidies/ opdrachten/ bijdrage aan andere begrotingshoofdstukken/ bijdrage aan agentschappen
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (- € 2,0 miljoen).
2. Op basis van de huidige verwachtingen wordt er bij diverse opdrachten (- € 1,5 miljoen), op subsidies (- € 0,5 miljoen), bij bijdrage aan andere begrotingshoofdstukken (- € 0,4 miljoen) en bijdrage aan agentschappen (- € 0,2 miljoen) onderuitputting verwacht.
3. Er zijn 3 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (- € 500). Bij opdrachten is de grootste overboeking van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen voor het kennistraject sociale impact corona (€ 0,1 miljoen).
Verplichtingen
Het verschil tussen de uitgaven en de verplichtingen van € 0,7 miljoen wordt veroorzaakt doordat van opdrachten die worden verleend de verplichting in 2021 vastgelegd wordt terwijl de uitbetaling pas in 2022 plaatsvindt.
4.2 Apparaat Kerndepartement
Tabel 29 Artikel 96 Apparaatsuitgaven Kerndepartement (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
405.749
438.241
3.507
4.182
445.930
Uitgaven
405.749
438.331
3.507
‒ 11.576
430.262
Personele uitgaven
waarvan eigen personeel
316.459
337.390
509
‒ 14.417
323.482
waarvan externe inhuur
6.453
10.942
2.977
8.807
22.726
waarvan overige personele uitgaven
2.870
2.870
‒ 950
‒ 432
1.488
Materiële uitgaven
waarvan overige materiële uitgaven
16.937
20.334
1.412
‒ 6.685
15.061
waarvan ICT
15.018
18.497
‒ 1.806
422
17.113
waarvan bijdrage aan SSO's
48.012
48.298
1.365
729
50.392
Ontvangsten
58.761
73.272
‒ 10.184
1.460
64.548
Ontvangsten
Algemeen
58.761
73.272
‒ 10.184
1.460
64.548
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 8,1 miljoen. Hiervan is € 3,5 miljoen verwerkt in de Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 11,6 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Bij de ontvangsten is de mutatie ‒ € 8,7 miljoen. Een bedrag van € 1,5 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de overige mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht. Vanwege de neutrale herschikkingen tussen de diverse posten van dit artikel, worden de mutaties op het artikel als geheel toegelicht:
Uitgaven
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (- € 2,2 miljoen).
2. Op basis van de huidige inzichten wordt er een onderuitputting van in totaal € 7,8 miljoen verwacht. De onderuitputting is deels gerelateerd aan corona. Dit vertaalt zich in een minder vlotte invulling van vacatures, minder reiskosten vanwege het thuiswerken, minder huur van externe lokaties en minder representatiekosten. Daarnaast zijn de beschikbaar gestelde middelen voor de implementatie van aangekondigde plannen in de kabinetsreactie op de kinderopvangtoeslagaffaire in de opstartfase niet volledig benut.
3. Er zijn in totaal 23 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (- € 1,6 miljoen). De grootste overboeking is naar het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties voor de dienstverlening SSC-ICT voor Doc-Direct (-/- 2,1 miljoen).
Ontvangsten
1. Op basis van de huidige inzichten is de raming van de overige ontvangsten met € 1,5 miljoen opwaarts aangepast.
Verplichtingen
Het verschil tussen de uitgaven en de verplichtingen van € 15,8 miljoen heeft betrekking op een ICT-project dat start in 2021. De volledige verplichting wordt geboekt in 2021, terwijl de betalingen plaatsvinden in de jaren 2021 tot en met 2024.
4.3 Nog onverdeeld
Tabel 30 Artikel 99 Nog onverdeeld (Bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Vastgestelde begroting (1)1
Stand 1e suppletoire begroting (2)1
Mutaties 2e suppletoire begroting (3)
Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3)
Mutaties Miljoenennota1
Overige mutaties 2esuppletoire begroting
Verplichtingen
430.009
420.208
‒ 374.084
‒ 43.556
2.568
Uitgaven
438.069
428.268
‒ 374.044
‒ 51.656
2.568
Onvoorzien
438.069
428.268
‒ 374.044
‒ 51.656
2568
Ontvangsten
0
0
0
0
0
X Noot
1
(incl. ISB, NvW en amendementen)
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 425,7 miljoen. Hiervan is ‒ € 374,0 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 51,7 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Mutaties Miljoenennota
De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021
Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.
Overige: Onvoorzien
1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (- € 2,9 miljoen).
2. Er wordt per saldo ‒ € 0,1 miljoen afgeboekt omdat een aantal reserveringen, zoals voor de uitvoeringskosten NOW door UvB, reserveringen Caribisch Nederland en middelen informatiehuishouding niet meer tot uitbetaling komen in 2021. Verder is de resterende taakstelling van € 13,5 miljoen op de SZW-begroting ingevuld.
3. Er zijn 6 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (- € 40,8 miljoen). De grootste overboeking is aan het Gemeentefonds in het kader van exploitatietekorten van de Sociale Werkbedrijven in verband met covid-19 (- € 35,0 miljoen).
4. Om beter bij het verwachte kasritme van middelen crisisdienstverlening aan te sluiten is er een budgettair neutrale kasschuif van 2021 (- € 7,9 miljoen) naar 2022 gedaan. De opboeking is opgenomen in de Nota van Wijziging op de begroting SZW 2022.
Verplichtingen
Het verschil tussen de uitgaven en de verplichtingen van € 8,1 miljoen is ontstaan bij de vastgestelde begroting 2021. Om de uitgaven en verplichtingen gelijk te maken is bij diverse mutaties die betrekking hebben op het afboeken van reserveringen alleen de kas ingeleverd.
Ondertekenaars
-
Eerste ondertekenaar
A.D. Wiersma, staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid
Gerelateerde documenten
Hier vindt u documenten die gerelateerd zijn aan bovenstaand Kamerstuk.