Home
Kamerstukken

Memorie van toelichting : Memorie van toelichting

35 200 B Jaarverslag en slotwet Gemeentefonds 2018

Nr. 4
MEMORIE VAN TOELICHTING

A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL

Wetsartikel 1 (uitgaven/verplichtingen en ontvangsten)

De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de rijksbegroting, worden op grond van
artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 afzonderlijk bij wet vastgesteld
en ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2018
wijzigingen aan te brengen in de begrotingsstaat van het gemeentefonds.

Het in die begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikel wordt in onderdeel B van deze
memorie toegelicht.

Wetsartikel 3 (verplichtingenbedrag als bedoeld in artikel 5, eerste lid, van de Fvw)

Als gevolg van artikel 5, eerste lid van de Financiële-verhoudingswet (Fvw) juncto
artikel 6, vierde lid van de Invoeringswet Financiële-verhoudingswet (IFvw), hebben
de gemeenten gezamenlijk recht op het bedrag dat in de begroting als verplichting
voor het totaal van de algemene uitkering c.a. en de aanvullende uitkeringen is opgenomen.

De Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties,
K.H. Ollongren

De Staatssecretaris van Financiën,
M. Snel

B. BEGROTINGSTOELICHTING

Onderdeel uitgaven, verplichtingen en ontvangsten

Uitgaven

In onderstaande tabel wordt een nadere uitsplitsing gegeven van de totstandkoming
van het uitgavenbedrag van het gemeentefonds. Ten opzichte van de 2e suppletoire begroting 2018 is het uitgavenbedrag van het gemeentefonds met € 299,3
mln. verlaagd. De in de tabel weergegeven mutaties worden onder de tabel nader verklaard.

Tabel 1: Totstandkoming uitgavenbedrag gemeentefonds (Bedragen x € 1.000):

Stand uitgavenbedrag vastgestelde begroting 2018

28.282.670

Stand uitgavenbedrag 1e suppletoire begroting 2018

29.159.942

Stand uitgavenbedrag 2e suppletoire begroting 2018

29.382.480

Voorgestelde mutaties bij slotwet 2018:

1) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet

– 1.109

2) Bed, bad en brood

12.000

3) Cybersecurity

– 549

4) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering 2018

– 33.248

5) Wijziging betalingsverloop integratie-uitkeringen 2018

– 2

6) Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2018

– 276.133

7) Wijziging betalingsverloop integratie-uitkering sociaal domein 2018

– 305

Totaal mutaties bij slotwet

– 299.346

Stand uitgavenbedrag slotwet 2018

29.083.134

Waarvan uitgavenbedrag Kosten Financiële-verhoudingswet

1.602

Waarvan uitgavenbedrag Kosten Waarderingskamer

Waarvan uitgavenbedrag Budget A+O-fonds

Waarvan uitgavenbedrag Bijdrage aan VNG

Waarvan uitgavenbedrag Bijdrage gemeenten inzake KING

Waarvan uitgavenbedrag Algemene uitkeringen c.a.

16.494.393

Waarvan uitgavenbedrag Integratie-uitkeringen

1.293.821

Waarvan uitgavenbedrag Decentralisatie-uitkeringen

1.228.909

Waarvan uitgavenbedrag Integratie-uitkering sociaal domein

10.064.409

De wijziging van het uitgavenbedrag is het saldo van een aantal mutaties:

1) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet

Het gerealiseerde bedrag komt door de slotwetmutatie € 1,1 mln. lager uit dan bij
de stand 2e suppletoire begroting 2018 werd geraamd. Het budget voor 2018 is niet volledig tot
besteding gekomen. Een deel hiervan zal alsnog in 2019 tot besteding komen. Daarom
zullen de uitgaven «Kosten Financiële verhoudingswet» bij Voorjaarsnota 2019 met een
maximumbedrag van € 1 miljoen opwaarts worden bijgesteld, conform de bestaande afspraken
hierover met het Ministerie van Financiën.

2) Bed, bad en brood

Op 29 november 2018 hebben de Staatssecretaris van Justitie en Veiligheid (J&V) en
de VNG overeenstemming bereikt over de Landelijke Vreemdelingen Voorziening (LVV)
voor de jaren 2019 t/m 2021. Onderdeel van die afspraak was ook een tegemoetkoming
van € 12 mln. voor gemeenten die in 2018 een Bed, bad en brood voorziening in stand
hebben gehouden.

3) Cybersecurity

Bij najaarsnota is per abuis door J&V een te groot budget voor Cybersecurity overgeheveld
naar het gemeentefonds. De niet voor 2018 benodigde middelen worden hiermee teruggeboekt
naar J&V.

4) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering 2018

De uitbetalingen aan gemeenten in 2018 blijken lager te zijn dan bij de 2e suppletoire begroting 2018 werd verwacht. Het gaat hierbij om een verschil van € 33,2
mln.

De reden voor het verschil ligt in het feit dat zolang de uitkeringsfactor1 niet definitief is de omvang van betalingen aan de gemeenten kan afwijken ten opzichte
van wat in de begroting vermeld staat. De oorzaak ligt bij het verschil tussen de
raming van de verdeelmaatstaven voor de bepaling van de voorlopige uitkeringsfactor
en de verdeelmaatstaven die bij de betalingen worden gebruikt. Indien bij de betalingen
de definitieve verdeelmaatstaven niet beschikbaar zijn, worden de gegevens van het
vorige jaar gebruikt. Op het moment dat de definitieve gegevens beschikbaar komen,
kan het gat tussen begroting en uitbetaling gedicht worden door de uitkeringsfactor
aan te passen. Het onderdeel wijziging betalingsverloop algemene uitkering zal bij
1e suppletoire begroting 2019 dan ook met dit bedrag opwaarts worden bijgesteld. Deze
mutatie bij 1e suppletoire begroting 2019 heeft dus nog betrekking op het begrotingsjaar 2018.

5, 6 en 7) Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen en integratie-uitkeringen
2018

Het blijkt dat bij deze uitkeringen lagere uitbetalingen zijn gedaan dan bij de 2e
suppletoire begroting 2018 werd verwacht. Het gaat hierbij om een verschil van € 2.000
bij de integratie-uitkeringen,

€ 276.1 mln. bij de decentralisatie-uitkeringen en € 0,3 mln. bij de integratie-uitkering
sociaal domein. In tabel 2 wordt een specificatie gegeven van deze bedragen. Deze
onderdelen zullen bij 1e suppletoire begroting 2019 opwaarts worden bijgesteld. Deze
mutaties in de uitgaven bij 1e suppletoire begroting 2019 hebben dus nog betrekking
op het begrotingsjaar 2018.

Tabel 2: Specificatie Integratie- en decentralisatie-uitkeringen 2018 (Bedragen x
€ 1.000)

Budget na NJN

Slotwet

Budget totaal

Uitgegeven

Verschil

Integratie-uitkeringen

Wmo

1.293.821

Wijziging betalingsverloop 2017

– 2

SUBTOTAAl IU (excl. Sociaal domein)

1.293.823

1.293.821

– 2

IU Sociaal Domein

IU Sociaal domein

10.064.409

Wijziging betalingsverloop 2017

305

– 305

Subtotaal IU Sociaal Domein

10.064.714

10.064.409

– 305

Decentralisatie-uitkeringen

Aardgasvrije wijken

91.550

Asbeter

651

Baankansen

17.000

Basisregistratie Grootschalige Topografie

422

Bed, bad en brood

12.000

– 12.000

Beeldende kunst en vormgeving

13.500

Beter benutten

2.785

Beveiligingskosten Voerendaal

– 1

Bevolkingsdaling

11.245

Bevorderen arbeidsparticipatie

172

171

– 1

Bodemsanering

71.203

71.201

– 2

Bonus beschut werk

3.847

BRP centralisering inschrijving vergunninghouders

4.731

Burgers Alert Real Time

200

Buurtsportcoaches

58.680

City Deal Eenvoudig maatwerk

124

City Deal Klimaatadaptatie

Congres Vooruit met de wijk

Correctie Waterschapswegen

3.531

Cybersecurtiy

1.000

– 549

451

361

– 90

Dialoog Sinterklaasintocht

Digitale content ontwikkeling raadsleden

100

Economische zelfstandigheid

848

Erfgoed en ruimte

647

646

– 1

Erfgoedregistraties

600

European Medicine Agency

100

Evaluatie Waddenconvenant

Experiment centrale stemopneming

Experimenten sociale benadering dementie

1.000

Faciliteitenbesluit opvangcentra

2.804

Floriade Almere

2.500

Fort Oranje

Geweld hoort nergens thuis

1.010

Gezond in de stad

19.440

Groeiopgave Almere

7.444

Haalbaarheidsscan Uitgeest

Handhaving excessen huurwoningmarkt

6.200

Herstructurering Wsw Oost-Groningen

2.200

HHT

286

285

– 1

Hoofdstembureaus Referendum WIV

– 23

Implementatie traject 5 sociaal domein

310

Incidentele meerkosten referendum WIV

327

– 327

Informatieplicht energiebesparende maatregelen

3.000

Innovatiepartnerschap Amsterdam

310

Innovatieve aanpak Energiebesparing

7.250

2.380

– 4.870

Interreg V

291

Jeugd

21.700

Kansen voor alle kinderen

85.000

Koplopergemeenten Clientondersteuning

2.748

Leefbaarheid op het platteland

Leeuwarden Europese Culturele Hoofdstad 2018

2.066

LHBTI beleid

911

Maatschappelijke begeleiding

1.527

1.526

– 1

Maatschappelijke opvang

385.057

Matchen op werk

3.083

Meer Maas Meer Venlo

1.100

Milieuzones grote steden

1.000

Monitor Pilot Den Helder

105

Nationaal Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit

8.953

Omgevingsspoor Ternaard

215

Ondersteuning beschermd wonen en maatschappelijke opvang

1.225

Ondersteuning Raadsman Loppersum

489

Onderzoek centrumfunctie Gorinchem

Onderzoek seksueel misbruik kinderen

350

Opvang Sint Maarten

142

Pilot opvang en begeleiding asielzoekers

526

525

– 1

Pilot verbinding participatie zorg

400

Pilot Weerbaar opvoeden

112

Programmabureau Sociaal domein

500

Referendum WIV

7.971

350

8.321

Regionale knelpunten

63.900

Roode Vaart Moerdijk

7.958

Scholenprogramma Groningen

3.000

Spoorstaafconditioneringssystemen

137

Tijdelijke oplossing anonieme hulplijn

657

Transformatiefonds Sociaal Domein Jeugd

36.000

– 36.000

Twinning arbeidsbemiddeling

Veilige steden

305

Veiligheidshuizen

7.700

7.699

– 1

Verduurzaming basisscholen

3.500

– 3.500

Vergoeding raadsleden

10.000

9.364

– 636

Versnelling lokale aanpak tegen eenzaamheid

3.500

– 3.500

Versterking lokale aanpak jihadisme

5.256

Versterking lokale werkgelegenheid Groningen

1.900

Voorbereiding batch 1588

Voorkomen van schulden en bestrijding van armoede

35.000

Voorschoolse voorziening peuters

30.000

Voorziening knelpunten sociaal domein

200.000

– 200.000

Vrouwenopvang

132.830

VTH-taken

46.700

Waddenveren

1.500

Weerbaar bestuur

2.760

WLP MEDAL

Zero emissie stadslogistiek

3.068

Wijziging betalingsverloop 2017

34.918

19.387

– 15.531

TOTAAL DU

1.493.591

11.451

1.505.042

1.228.909

– 276.133

TOTAAL IU en DU

12.852.128

11.451

12.863.579

12.587.139

– 276.440

Verplichtingen

In de volgende tabel wordt ter toelichting een nadere uitsplitsing gegeven van de
totstandkoming van het verplichtingenbedrag van het gemeentefonds. Ten opzichte van
de 2e suppletoire begroting 2018 is het verplichtingenbedrag met € 10,1 mln. verhoogd.

Tabel 3: Totstandkoming verplichtingenbedrag gemeentefonds (Bedragen x € 1.000):

Stand verplichtingenbedrag vastgestelde begroting 2018

28.282.670

Stand verplichtingenbedrag 1e suppletoire begroting 2018

29.138.562

Stand verplichtingenbedrag 2e suppletoire begroting 2018

29.361.100

Voorgestelde mutaties bij slotwet 2018:

1) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet

– 1.386

2) Bed, bad en brood

12.000

3) Cybersecurity

– 549

Totaal mutaties bij slotwet

10.065

Stand verplichtingenbedrag slotwet 2018

29.371.165

Waarvan verplichtingenbedrag Kosten Financiële-verhoudingswet

1.325

Waarvan verplichtingenbedrag Kosten Waarderingskamer

Waarvan verplichtingenbedrag Budget A+O-fonds

Waarvan verplichtingenbedrag Bijdrage aan VNG

Waarvan verplichtingenbedrag Bijdrage gemeenten inzake KING

Waarvan verplichtingenbedrag Algemene uitkeringen c.a.

16.541.486

Waarvan verplichtingenbedrag Integratie-uitkeringen

1.293.821

Waarvan verplichtingenbedrag Decentralisatie-uitkeringen

1.470.124

Waarvan verplichtingenbedrag Integratie-uitkering sociaal domein

10.064.409

De wijziging van het verplichtingenbedrag is het saldo van een aantal mutaties. Voor
de verklaringen van de in de tabel weergegeven mutaties wordt verwezen naar de verklaringen
bij de overeenkomende mutaties van de «uitgaven».

Ontvangsten

Sinds de invoering van de Financiële-verhoudingswet zijn de uitgaven en de inkomsten
op grond van artikel 4 van die wet over ieder uitkeringsjaar aan elkaar gelijk. Ten
opzichte van de 2e suppletoire begroting 2018 worden de ontvangsten met € 299,3 mln. verlaagd.

Download